2011银行从业考试风险管理：信用风险管理（12）
（2）正常类贷款迁徙率注意与正常的区别，上者涵盖内容更广
正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%
期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。
注意：不包含自身的类别，即正常类
（3）关注类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%
期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。
（4）次级类贷款迁徙率
次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）×100%
期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。
（5）可疑类贷款迁徙率
可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期初可疑贷款期间减少金额）×100%
期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。
总结：各类级别的贷款迁徙率中，向下迁徙金额与贷款分类相关，均包含自身以下的各类级别贷款之和，但不包括本身。
例题：计算。书上P99。
例题：单选。某银行2009年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2009年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为（ ）。
A.15.3% B.18.5% C.20% D.21.8%
答案：C
解释：根据关注类贷款迁徙率的公式有：600/（4000-1000）×100%=20%
前面知识点回顾（第一章）：
知识点1：金融风险可能造成的损失有哪几类？预期、非预期、灾难性
2011银行从业考试风险管理：信用风险管理（12）
</p>知识点2：这几类损失商业银行通常采用什么方式来应对？预期损失：提取损失准备金和冲减利润;
非预期损失：资本金
灾难性损失：购买保险/限制高风险业务
5. 不良贷款拨备覆盖率
不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）
例题：单选。假定某银行2009年会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（ ）。
A.15% B.20% C.35% D.50%
答案：B
解释：（8+1+1）/（200-150）=20%
6. 贷款损失准备充足率
贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%
贷款实际计提准备是指商业银行根据贷款预计损失而计提的准备。
例题：单选。某银行2009年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50%，则贷款实际计提准备为（ ）亿元。
A.330 B.550 C.1100 D.1875
答案：B
解释：由公式可推导出：1100×50%=550亿元。
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2011银行从业考试风险管理第四章预习题
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