2011年《证券发行与承销》冲刺模拟试题(七)
31.股份有限公司的股东是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者。股东具有( )的特征。A.有限责任性
B.独立性
C.平等性
D.可分性
正确答案：AC
32.股份有限公司股东大会对( )事项所作决议，须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
A.公司的分立
B.公司的合并
C.修改公司章程
D.选举董事
正确答案：ABC
33.资产评估根据评估范围的不同可以分为( )。
A.单项资产评估
B.部分资产评估
C.整体资产评估
D.固定资产评估
正确答案：ABC
34.下列( )属于普通股筹资的优点。
A.普通股筹资没有固定的利息负担。公司有盈余，并认为适合分配股利，就分给股东;若公司盈余较少，或虽有盈余但资金短缺或有更有利的投资机会，可不支付或少支付股利。
B.由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看涨期权，如果一个公司具有良好的收益能力和成长性，普通股对投资者更具吸引力，因为执行该项期权可获得较高的预期收益。
C.发行普通股增加公司的权益资本，可为债权人提供较大的损失保障，提高公司的信用等级，降低债务筹资的成本，并为使用更多的债务资金提供强有力的支持。
D.普通股没有固定的到期日，利用普通股筹集的是永久性的资金，除非公司清算才能偿还，这对保证公司最低的资金需求有重要意义。
正确答案：ABCD
35.下列( )属于企业直接融资的范畴。
A.银行贷款
B.公司债券融资
C.股票融资
D.国债融资
正确答案：BCD
36.下列属于20世纪20年代美国投资银行业的主要特点的是( )。
A.主营业务是证券承销与分销
B.债券市场取得了重大发展
C.股票市场的发展引人注目
D.商业银行与投资银行混业经营
正确答案：ABCD
37.企业申请债券上市，应当符合的条件包括( )。
A.股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元。
B.债券的利率不得超过国务院限定的利率水平，债券的实际发行额不少于人民币5000万元，债券的信用等级不低于A级。
C.筹集资金的投向符合国家产业政策及发行审批机关批准的用途，债券的期限为1年以上。
D.累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的40%，最近3年平均可分配利润足以支付债券1年的利息。
正确答案：ABCD
38.股东大会的职权可以概括为( )。
A.选举权
B.决定权
C.审议权
D.审批权
正确答案：BD
39.证券公司申请取得股票主承销商资格，除了应当具备承销商的条件以外，还应具备的条件符合的有——。
A.净资产不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币2亿元。
B.近三年在新股发行中，担任主承销商不少于3次或担任副主承销商不少于5次。
C.近三年连续盈利。
D.作为首先公开发行股票的发行人的主承销商，近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数30%多的记录。
正确答案：ABC
40.外商投资企业作为公司发起人时，其在公司中所占股本的比例，按照下列规定执行( )。
A.属于国家鼓励外商直接投资的行业，外商投资企业所占股本比例不受限制(国家另有规定的除外)
B.外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人
C.以公司作为组织形式的外商投资企业向其他公司投资时，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议;公司章程对投资总额及单项投资的数额有限额规定的，不得超过规定的限额
D.属于国家限制外商直接投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例不得超过注册资本的20%
正确答案：ABC
41.资产评估项目备案需报送下列( )文件材料。
A.与资产评估项目相对应的经济行为批准文件
B.资产评估报告(包括评估报告书、评估说明、评估明细表及其电子文档)
C.国有资产评估项目备案表一式三份
D.其他有关材料
正确答案：ABCD
42.下列关于金融债券信息披露的说法，正确的是( )。
A.发行人应保证信息披露真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
B.经中国人民银行核准发行金融债券的，发行人应于每期金融债券发行前3个工作日披露募集说明书和发行公告。
C.金融债券存续期间，发行人应于每年6月31日前披露债券跟踪信用评级报告。
D.发行人应在金融债券发行前和存续期间履行信息披露义务。信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网进行。
正确答案：ABD
43下列关于资产评估的说法，正确的是( )。
A.资产评估的范围包括固定资产、长期投资、流动资产、无形资产、其他资产及负债。
B.资产评估的目的是公正地评估公司资产的价值，确认所有者的财产和权益。
C.资产评估是指由专门的评估机构和人员依据国家规定和有关数据资料，根据特定的评估目的，遵循公允、法定的原则，采用适当的评估原则、程序、评价标准，运用科学的评估方法，以统一的货币单位，对被评估的资产进行评定和估算。
D.资产评估根据评估范围的不同，可以分为单项资产评估、部分资产评估及整体资产评估。
正确答案：ABCD
44.证券公司整改后，经派出机构验收符合有关风险控制指标的，中国证监会及其派出机构应当自验收完毕之日起( )个工作日内解除对其采取的有关措施。
A.2
B.3
C.5
D.4
正确答案：B
45.在公司成立条件和募集资金方式上，下列说法正确的是( )。
A.有限责任公司只能由发起人集资，不能向社会公开募集股份
B.股份有限公司经核准，可以公开募集股份
C.有限责任公司的股东人数有最高的要求(不超过50人)
D.股份有限公司的股东人数只有最低要求(2人以上)，没有最高要求
正确答案：ABCD
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