江西财经大学 货币银行学讲义第07章 商业银行
【本章教学目的与要求】通过本章的学习，了解商业银行产生和发展的历史；熟悉商业银行制度；掌握商业银行的基本业务。
【本章重点】
可补充介绍商业银行的产生与发展。
在讲授商业银行制度时，可结合当前国际金融业变革趋势，对经营制度做重点介绍。
在讲授商业银行业务时，可适当增加有关中间业务的内容。
【本章难点】
国际商业银行经营综合化趋势。
【本章基本内容】
7.1商业银行制度
商业银行职能。商业银行作为以经营存款、贷款为主要业务的企业，在经济生活中的主要职能是：充当支付中介、信用中介，进行信用创造。
商业银行制度，从四方面对商业银行制度进行介绍：
组织制度——单一银行制和分支银行制是商业银行组织制度的两种基本形式。分支银行制由于其具有的优点，尤其是规模经济效益优点，目前已成为世界各国商业银行的主流模式。
经营制度——分离银行制度和综合银行制度是商业银行经营制度的两种基本形式。20世纪70年代以来，随着全球金融管制的放松和金融创新的发展，综合银行制度以其可提供全方位的金融服务而为世界越来越多国家的商业银行所采纳。
管理制度——指一国金融当局对商业银行注册及经营活动进行经营管理的制度。世界各国商业银行管理制度大体可分为两类：单轨银行制度和双轨银行制度。
准备制度——指商业银行按客户在银行的存款额保留一定比例准备金的制度。早期的准备制度主要功能是应付客户提存，现在准备制度的主要功能则已演变为中央银行调控货币供应量的手段。
7.2商业银行资产负债业务
商业银行的负债业务。主要是指其形成资金来源的业务，它包括自有资本、存款业务和借款业务三项：
自有资本——主要包括筹建银行时股东的投资、银行的扩股筹资和银行每年按一定比例从税后利润中提取公积金。
存款业务——它商业银行最主要的资金来源。按其支取方式不同，分为活期存款、定期存款和储蓄存款等。
借款业务——商业银行的借款渠道有：发行长期债券、向中央银行借款 、同业拆借、向国际金融市场借款、临时资金占用等。
商业银行的资产业务。商业银行的资产业务主要包括放款业务和投资业务。
放款业务——放款是商业银行运用资金、取得利润的主要途径。放款从不同的角度可划分为若干种类。按放款的期限性，可分为定期放敦、活期放款及透支等；按放款的保障程度可分为信用放款、担保款和抵押放款。
投资业务——商业银行的投资是指银行购买有价证券的活动。 商业银行的投资目的主要有获取高额收益、分散风险、增强流动性。
7.3商业银行中间业务
商业银行中间业务。中间业务是指商业银行基本不用自己的资金，而是通过替客户承办支付及其他委托事项从中收取手续费的业务。商业银行的中间业务包括汇兑业务、信托业务、代理业务、信用证业务、租赁业务、咨询业务等。
汇兑业务。汇兑业务是指处于不同地理位置，彼此存在着资金收付关系的双方，为避免运送现金的麻烦和风险，委托银行作为中介人代为收付、借以了结资金收付关系的一种业务。
信托业务。信托业务是银行受客户的委托，可根据客户的授权，代客户管理各项财产或从事所委托的其他经营活动的业务。信托业务按委托人不同又可分为个人情托、公司信托和公益信托。
代理业务。代理业务是指银行受客户委托，代为办理指定的经济事务的业务。代理业务主要有代理证券发行、代理收付款项、代理资产保管等。
信用证业务。信用证是根据开证申请人的请求，向受益人开立的，在一定期限内凭规定的单据在指定地点承诺付款的书面文件。信用证分为商品信用证和货币信用证两种。
租赁业务。租赁业务指出租人将物品交付给承祖人临时占用，井在租赁期内收取租金的活动。租赁业务分为融资性租赁和经营性租赁两种。
【案例分析】资源来源：国际金融统计年报
美国商业银行定期存款比重变化的统计数字，分析存款结构的变化
美国商业银行定期存款和储蓄存款所点比重的变化
单位：10亿美元
年份
存款总额
定期存款和储蓄存款总额
%
1961
1965
1970
1975
1980
1985
1990
194.5
255.0
346.9
522.1
770.5
1309.0
1817.0
74.6
118.4
175.7
300.9
475.5
900.8
1305.238.4
46.4
50.6
57.6
61.7
68.8
71.8
【本章复习思考题】
单一银行制单轨银行制度分离银行制度中间业务
信托业务信用证融资性租赁经营性租赁
思考题
1、谈谈商业银行的性质。
2、试比较单一银行制和分支银行制。
3、谈谈美国商业银行的管理制度。
4、简述商业银行的借款业务。
5、试述商业银行投资业务。
【本章主要参考数目】
易纲、海闻：《商业银行管理学》，上海人民出版社，1998年出版。
蒋超良、金钟：《商业银行与西方金融运作》，1994年出版。
黄铁军：《中国国有商业银行运行机制研究》，中国金融出版社，1998年出版。
【作业】
1999年11月4日美国通过《金融服务现代化法》对我国金融改革的启示？
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