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% f; m9 c6 Q- i6 T+ F, k) o中文翻译 / B( ^" [' b* E) Y. |- H5 [
详情解释/例子 5 B5 W1 E2 l `1 n
Firm commitment) ]( w! U; _, r9 }) K7 P
坚定承诺
4 F# I9 \' \- P; [* m贷款公司承诺在特定时期内与特定实体签署贷款协议 承诺承担所有库存风险及直接向发行人以向公众售股价格买入 "First In, First Out (FIFO): S* a: M' Y: N) S, f9 [
先进先出 ! n- L+ J" U7 [* }$ l$ Q
库存管理及估值方法，要点在于先出售最早买入的产品
* x* }$ O% B# ], ]- c8 U3 R7 QFiscal Agent
7 U/ q/ Z$ H0 K1 I: z( n2 O# D财务代理
; o6 b, n) i x+ b) g1 [承担无关联方财政责任的机构，例如银行或信托公司等 4 X# K: n( K- M2 x
Fiscal Policy
5 V7 w, V: o2 S财政政策
8 S( @; J/ t2 ?; E. s# v5 n$ w影响宏观经济环境的政府开支政策，通过管理税率、利率、政府开支，控制总体经济
/ @- A- _$ l, ~% L0 xFiscal Year
$ {/ ] q) A6 @/ z1 m财务年度 ! ~& a1 Z( N" `% t) i8 S6 z: S
公司作为会计年度的任何12个月
3 N) v c& m, g X8 {Fixed Annuity
# D7 q8 `$ W0 Z5 q固定年金
* N5 ?8 v0 y% [5 i9 n N保险合约，保险公司在合约有效期内向受保人支付固定金额，一般直到受保人过世。盈利与本金都受到保险公司的保证 q$ e9 R; s8 h- ?
Fixed Asset
0 C- t$ O4 K( x6 O固定资产 8 E0 p5 d" g# c3 T$ S
一家企业拥有，用来赚取收入但预期不会消耗或转换成为现金的有形财产 0 o4 ]2 N$ H& x H0 d: z
Fixed-Charge Coverage Ratio: f; A# n/ }% T
固定费用偿付比率
8 U; _; x0 t) ?7 Z4 {扣除利息及税项前盈利+固定费用（税前）除以固定费用+利率
" m9 I L1 r! g, ?' r这个比率可用作评估公司应付固定融资开支，例如利息及租赁开支的能力 5 p* {5 i1 i( }4 `9 z4 ]/ Y8 m2 k
Fixed Cost$ ^0 j: H' A h
固定成本
: w. R* C+ o! G4 t3 d! i$ j6 o不论公司活动出现任何变化仍然维持固定的成本 # _) M$ R/ W4 T) M$ G7 m
Fixed Income Security! }0 r0 H9 G* x4 y7 ?; o; O
固定收入证券
, B; f; ?7 M& B; ], d提供定期定额收益，并会在到期时获偿付本金的投资 ! G# Y; z7 y; D X4 S! u
Fixed Interest Rate (mortgage)
: t; s. f1 I) } J2 r固定利率（抵押）
- \/ K8 q+ c+ E) \8 Y在贷款有效期内利率保持固定的贷款或抵押
# u) |3 c7 \- T |Flight to Quality
/ T; V- D9 m: r安全投资转移
" U2 B. X) T( w: P. L9 V; {投资者将资金转移到最安全的投资项目，一般出现在金融市场存在不明朗因素的情况下 - s. [* E8 i! b* _" H, ]
Flipper4 N) y8 H: k& w" [) O
迅速换手投资者 5 I8 Q& a" J4 a, Y2 ^/ \
在首次公开上市前买入股票，然后迅速在公开市场抛售，以快速获利的短线投资者
' H: K1 F2 \# L; dFloat8 H8 n& m5 [% s* P6 W) L
公开流通股票 % U3 Q1 z/ ~% l5 \% Y; p
由公众股东持有，在公开市场流通的股票总数。计算方法为已发行股票总数 - 有限制股票 0 X: s" T! W/ l
Floater 1 B" Q6 q& O* p0 T) }) S% k6 \
无记名票据 # ?) l; B- D" B( W5 {
息票率随着市场环境变动的债券或其他形式的债务 $ i4 m& f1 t3 M$ O9 t8 k
Floating Rate Note (FRN): v5 S" Z, ~3 z% S3 n! b
浮息票据 8 y8 y) ? @7 z5 `1 ]& {7 J
利率可以变动的票据。利率一般与一种货币市场指标挂钩，每6个月调整一次 & y. G- D q/ T% R- k8 m
Floor
1 n3 X% Q A* x: H5 k* o1 N最低额 - H2 h" W% b5 E/ R' f% F7 y' o
交易方双方接受的最低限额 7 N+ `2 v7 s! J( ?
Floor Trader, p# Y' v- e! S$ o X. w
出市代表、场内交易商
2 g/ M" j( f3 Y* ^* ^; P4 F0 |在交易所场内专为自身客户执行交易的交易所成员
% b8 e5 K! b. T3 \! B6 K% ?Flotation {3 C1 D- d7 H
发行、上市 * X3 n. `; @) ]
私有公司通过发行股票，并邀请公众购买股票而成为公开公司的过程
- q9 P4 D/ \6 k3 W4 A% |+ bFlotation Cost
, e% H6 w' F" d9 V发行成本 f; h, T" S( H, S! y! ~6 S) w4 u+ a: ?
发行新证券牵涉的成本
9 Z3 j1 Z- q/ M1 |- _5 E; f! r9 l$ ]Follow-on Offering) E, [" Q5 a1 O: E% r% F1 E
后续发行
2 c* K, l2 f c, B一家企业在首次公开上市后发行更多股票
6 E {. m* G+ U6 uForbearance * N0 b3 @$ ?: c" q5 l% A1 H( O
暂缓行使（债权人权利）
' ~# V( S* W1 \& V2 l" I贷方或债权人暂缓债务人偿还贷款的责任，目的在于容许债务人偿还过期款项 ' H3 h& G! Q4 | m
Force Majeure/ H' R) ?6 s" V' A Y N( P
不可抗力
% \% ]; \! g. c* y字面意思为撐按罅α繑，这项合约条款免除合约方因无可预见的事件而未能履行合约的责任
# `; r3 y( _# A$ A6 a. vForced Conversion, |) }/ ~# @* J- p/ P( T
强制转换 & U/ l, |; x( Z
指可转换证券的发行人行使买回权，强制投资者将证券转换成为预定数目的证券 $ F. V8 z, S) G0 V8 x* A
Forecasting 1 k4 Y/ L! n4 D* p, K. h. R
预测
! F; ^0 C% F" [! p6 T( ]分析历史及当时数据，以估计未来趋势的程序 3 ~, i$ e9 I; k9 d
Foreign Bond7 g! Z0 B( c7 l% Z
国外债券 , W( ]2 s4 g1 l8 M q
国外公司在本地市场发行的本地货币债券 7 q& r$ _! g1 H9 A, O
Foreign Currency Effects6 f+ d4 G7 q U) g$ K
外币效应 ; i; Z0 g- u+ M( T
外币变动影响国外投资的幅度 1 Q& C: M8 M4 |
Foreign Direct Investment (FDI)7 f3 H1 c* w! B- G4 D
外国直接投资 2 O S# f$ z6 n' l
一国的企业投资于其他国家的企业
( H5 G% P6 x- vForex
+ F+ Z/ ]/ S6 L1 g外汇 h, X! ^* \/ @; p
指外汇市场。经纪行及银行利用相连的电子网络转换大部分国家的货币 ; |9 I. {" `8 y4 A- c& y2 {8 R
Fortune 500
8 U2 Y) r% W" {) r% A3 y& A/ }财富500
) |8 I3 r0 z1 Q3 J" K5 t' g+ N4 k美国每年500家最大企业的名单，名单根据最近期收入数据编制
! c" e* k, R3 D( }2 a; IForward Contract; f, H3 I& U( z0 m$ g6 c$ w
远期合约 - D! _7 B% M }
一种现金市场交易，将交付商品的日期延迟到签订合约后。虽然商品在未来交付，但价格在最初交易日决定 - I; E1 C8 u% G) j
Forward Integration
' V( K' b) S# O3 w0 V前向整合 ( `1 o$ K, u% h* o
纵向整合的一种，公司扩展业务，使之包含生产及直接分销生产的产品 ( j. C7 V+ g O! B
Forward Looking Earnings5 n# |& R* N- H( ?! z
预见性盈利
! {2 j) ]4 s5 J; q% D分析员在计算市盈率时采用的盈利预测，而不是当期盈利（较为常用） 7 E$ _3 E' N3 e8 f0 u
Forward Market
5 a5 q4 R" p2 x9 d+ S# @远期市场 # T2 Y( X d, R% h
指远期合约的场外交易 6 n8 M0 x" A$ V* g7 o" m
Forward Price
1 M/ Y) Q* l; c& Z$ J8 w远期价格 & z/ m9 K5 n. U0 U
令远期合约对交易双方都无价值的预定价格 # r% A* u3 \3 W4 f* t& w5 p4 r& w
Forward Rate" T" o2 S% c2 G& ?4 l7 @5 y3 m2 F
远期利率 / X9 D% y5 \& M+ h
一种货币、商品或其他资产在未来特定时间交付所牵涉的成本
; l2 u a: y0 GForward Rate Agreement (FRA); P/ m8 H0 f2 Z
远期利率协议 8 I4 ^$ `- f( g6 T
一种远期合约，列明在未来特定生效日开始支付或收取的利率
% S4 J W/ f/ A. D& w7 U1 y# Q9 LForward Swap1 m% C, F8 O8 \6 M. j
远期掉期 7 p4 u0 X, p6 d5 `3 N9 V" e
为满足投资者特殊投资期要求，而结合两项期限不同掉期的掉期协议 |
发表于 2012-8-16 09:04:37
