2011年注册会计师考试复习证券交易所

会计考友

　　　　证券交易所
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+ i& O2 i3 \  z& ?% N　　1.在我国，证券交易所是提供证券集中竞价交易场所的不以营利为目的的法人。证券交易所的设立和解散由国务院决定。
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+ o6 [- R4 O# e# X* k* G　　2.有《公司法》第一百四十七条规定的情形或者下列情形之一的，不得担任证券交易所的负责人(也不得担任证券公司的董事、监事、高级管理人员)：
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4 t' t1 y4 ^3 E% Z' w4 n4 k　　1)因违法行为或者违纪行为被解除职务的证券交易所、证券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解除职务之日起未逾5年;

5 h& p7 B* C" v, V6 J- \　　2)因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾5年。

　　3.因违法行为或者违纪行为被开除的证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构、证券公司的从业人员和被开除的国家机关工作人员，不得招聘为证券交易所的从业人员。
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　　4.因突发性事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取技术性停牌的措施;因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定临时停市。证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告国务院证券监督管理机构。

　　5.证券交易所的负责人和其他从业人员在执行与证券交易有关的职务时，与其本人或者其亲属有利害关系的，应当回避。
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