2012年投资项目管理师考试项目实施精讲(59)

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5.1.3(了解)发行可转换公司债券筹集
(1)可转换公司债券的要素
1)标的股票。标的物是可以转换成的股票。
2)转换价格。我考网(www．woexam。com)
3)转换期限。
4)赎回条款。包括不可赎回期和可赎回期。
5)回售条款
(2)可转换公司债券的发行条件
除应当符合《证券法》关于公开发行公司债券的条件外，还应当符合《证券法》关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。