2012年证券从业《证券交易》预习：第四章(2)

会计考友

　第一节　证券经纪业务概述(为原来第二章第一、二节)
　　一、证券经纪业务的含义(熟悉)
　　▲证券经纪业务是指证券公司通过其设立的证券营业部，接受客户委托，按照客户的要求，代理客户买卖证券的业务。
% A$ A% {$ Q0 ]/ G- Y- C$ \( ?　　▲在证券经纪业务中，证券公司不赚取差价，只收取一定比例的佣金作为业务收入。
9 ~( j" z, h! s* @( X　　▲证券经纪业务可以分为柜台代理买卖和证券交易所代理买卖两种。在我国，证券经纪业务目前主要是指证券公司按照客户的委托，代理其在证券交易所买卖证券的有关业务。
　　▲在证券经纪业务中包含的要素有：委托人、证券经纪商、证券交易所和证券交易的对象。
　　▽证券经纪商，是指接受客户委托，代客买卖证券并以此收取佣金的中间人。
! @8 {6 e% U0 |6 e0 ~4 M; X　　▽证券经纪商与客户是委托代理关系，证券经纪商不承担交易中的价格风险。
　　我国具有法人资格的证券经纪商是指在证券交易中代理买卖证券，从事经纪业务的证券公司。
　　▲证券经纪商的作用：
4 E" L& @4 B2 u9 K  ?" x　　(1)充当证券买卖的媒介。提高了证券市场的流动性和效率。
　　(2)提供信息服务。
　　证券经纪商提供信息服务包括：上市公司的详细资料、公司和行业的研究报告、经济前景的预测分析和展望研究、有关股票市场变动态势的商情报告等。
! K* [( c8 w! v' A1 |' c: X　　【例1】(判断题)证券经纪商与客户之间的关系是买卖关系。(　)
( k  T! e3 S7 Z　　答案：错。应该是：委托代理关系。
  T/ Z! O6 A1 F" s$ L　　【例2】在证券经纪业务中，证券经营机构的收入来自(　)。
　　A.收取佣金
　　B.赚取差价
　　C.收取的咨询费用
! ]9 @( K9 c; `0 V! _" w9 T　　D.证券发行费用
　　答案：A
　　【例3】下列选项中，不是证券经纪商应发挥的作用的是(　)。
　　A.充当证券买卖的媒介
  f7 q, a1 o8 `2 {　　B.提高证券市场效率
　　C.提供信息服务
" |9 Z0 r( }) S* y1 {　　D.防止股价波动
　　答案：D