2012年证券发行与承销章节考点综合（三十一）

会计考友

（四）董事会的职权和决议
　　1.董事会的职权。
　　董事会对股东大会负责，其职权主要有：
　　（1）负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；
; j0 E+ A/ L* l- H3 g5 s* ?7 e. @　　（2）执行股东大会的决议；
  Q9 g3 u: Y7 }1 G# y3 q1 t  E　　（3）决定公司的经营计划和投资方案；
　　（4）制订公司年度财务预算方案、决算方案；
　　（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
　　（6）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；外语学习网
) _* H2 |, Q; P$ B0 _　　（7）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；
' f, M. k  L# f4 |( c　　（8）决定公司内部管理机构的设置；
　　（9）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；
（10）制定公司的基本管理制度；
　　（11）公司章程规定的其他职权。
　　2.董事会决议。
* o/ [! A& t, `　　董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事应当对董事会的决议承担责任。董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。