2011年中级经济师《中级金融》复习要点：金融风险管理

会计考友

　　中级经济师考试金融风险管理的国际规则“巴塞尔新资本协议”（掌握）
! x5 e. C: T: t9 e" w　　1、巴塞尔新资本协议的目标：五大目标
& m. K9 u) W, F+ \2 w　　（1）将资本充足率与风险紧密结合起来
6 @1 T& J( ?2 N" s0 o　　（2）强调银行内部风险评估，并在此基础上促进各国银行公平竞争
3 y  w( C7 E& F4 S( D" ?. j5 h　　（3）激励银行提高风险计量与管理水平
　　（4）资本能敏感地反映银行头寸和业务风险度
8 P4 f4 Q9 `. l1 Q　　（5）本协议重点在国际活跃银行，基本原则适用于所有银行
; v8 y( j% T- a9 t　　2、三大支柱
& A* E# ~& r; d4 y& d　　（1）资本充足率
/ v* }# i0 ^0 H) {: L　　提出计量信用风险的标准法和内部评级法
　　计量市场风险的标准法和内部模型法
　　计量操作风险的基本指标法、内部测量法和标准法
　　（2）监管方式与监管重点
　　各国监管当局应：全面监管银行资本充足状况；培育银行内部信用评估体系；加快制度化进程
　　监管方法：现场检查与非现场检查并用
　　（3）市场约束