第二节 证券投资基金的参与主体 " ]3 v) ]* Q* P c+ _* Z
' A. ]4 F8 l/ M4 S 一、证券投资基金的运作0 F! ]' \; l7 W+ U- U! P# U
基金的运作包括基金的市场营销、基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记、基金的估值与会计核算、基金信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。
# }. q* l! ]. T 从基金管理人的角度看,可以分为:基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。(多项选择题)6 g* l0 ]% E, k7 {
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二、基金的参与主体7 |, k/ k1 o R9 }: W- V; n
分为基金当事人、基金市场服务机构、监管机构和自律机构三大类。(常以多项选择题目出现)
+ R3 d1 u" B, }' W. r* D. I (一)基金当事人(常以多项选择题出现)
) ?' D9 J! n$ k, O 1.基金份额持有人3 B. ?9 H5 F8 I. e4 _1 v, B3 e* n
基金份额持有人即基金投资人,是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。+ B, N- s& S6 d# H U5 w/ K# _ r8 i
基金份额持有人享有的权利(见教材P5)(请同学们仔细阅读,此处常成为考点)8 ?2 d7 H& V, }+ ^& m2 J
2.基金管理人
- f7 N, v/ V6 c. G. z; M 基金管理人的主要职责(见教材P6)。
$ l/ [! V4 S5 V' k# }' W 基金管理人在基金运作中具有核心作用。! h, Y: `' v8 s, x1 \7 H9 Z, k6 k: u
在我国,基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。
9 q" E- G/ V6 v1 X, L 3.基金托管人
7 g/ P% X7 w! T, @% P U4 d" E 基金托管人的职责(见教材P6)。& I. { h0 i) D) k2 j. Y1 E" _
在我国,基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。8 C3 ~8 F' M; n
(二)证券投资基金市场服务机构. Q# E- B8 D _1 v" }) U6 _
包括:基金销售机构、注册登记机构、律师和会计师事务所、基金投资咨询公司与基金评级机构。
( @) {; g% O9 O% W- S (三)基金监管机构和自律组织
" M: C1 F) H, |0 q. S 基金监管机构(中国证监会); p+ M* V3 @2 Q( X
基金自律组织(证券交易所是基金自律管理机构之一。基金行业自律组织:基金同业协会)6 g) D2 @* C0 L6 t
c. R/ z7 H& n& n 三、证券投资基金运作关系图" T5 [4 f# z+ t' H
见教材P8 图1—2。 |