2012年证券发行与承销章节考点综合（六）

会计考友

　一、保荐机构的资格
　　（一）证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件
6 [1 F" D7 K+ g8 r" R6 q　　1.注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元。
　　2.具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定。
　　3.保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持。
) Q( z1 d, q. c# W- h: n　　4.具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人。
　　5.符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人。
) @% f1 M4 |: k　　6.最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚。
! P( Z: X8 _, a& \" ~2 R　　7.中国证监会规定的其他条件。
　　（二）证券公司申请保荐机构资格应当向中国证监会提交的材料
　　1.申请报告。
% l3 O$ ]' W- m# b4 l0 `6 i　　2.股东（大）会和董事会关于申请保荐机构资格的决议。
　　3.公司设立批准文件。
　　4.营业执照复印件。
　　5.公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明。
  H6 l9 E- \$ s" p　　6.董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明。
　　7.内部风险评估和控制系统及执行情况的说明。
　　8.保荐业务尽职调查制度、辅导制度、内部核查制度、持续督导制度、持续培训制度和保荐工作底稿制度的建立情况。
5 ]8 I: e9 n0 C5 i0 Y* r　　9.经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的最近1年度净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表。
　　10.保荐业务部门机构设置、分工及人员配置情况的说明。
　　11.研究、销售等后台支持部门的情况说明。
9 I9 y7 Q, _( C: l# Z. K2 n2 U2 O　　12.保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人和内核小组成员名单及其简历。
　　13.证券公司指定联络人的说明。
　　14.证券公司对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，并应由全体董事签字。
　　15.中国证监会要求的其他材料。