2011年中级经济师《中级金融》复习要点：经营管理原则

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　　商业银行经营与管理的原则（重点掌握）
. J& ^" K2 P8 o) f# [* k　　中级经济师考试商业银行经营与管理的原则
5 a5 _) v$ M, x　　1、安全性
　　2、流动性
　　3、盈利性
　　追求盈利是商行经营的核心目标。
! ^+ T. I3 V$ G　　（二）安全性、流动性和盈利性的关系
* H$ N; F# {5 G8 x# f' W　　即有联系又有矛盾。
1 @2 \3 o5 q# N5 D　　1、流动性与安全性是成正比；但流动性、安全性与盈利性成反比。
6 b9 V( |; L6 B! {. @　　2、安全性是经营的前提，是经营管理原则之首；流动性是实现安全的必要手段；盈利性是商业银行的经营目标，保证安全性和流动性的目的就是为了盈利。
　　[2005多选] 在国际银行业，被视为银行经营管理三大原则之首的是（C）。
　　A.盈利性原则
　　B.流动性原则
; p5 t4 j- ]# Y8 U　　C.安全性原则
6 O: O6 c# P# ]/ D! y　　D.效益性原则
6 M4 j0 r+ V0 o# j' v+ F& M　　[2006单选] 商业银行三大经营原则中流动性原则是指（ C ）。
! z- K8 _4 J0 w　　A.资产流动性
8 m5 o/ ?- r; }　　B.负债流动性
# F6 n) Q, W- v3 T( N　　C.资产和负债流动性
　　D.贷款和存款流动性
, `( b+ x* a# F1 |6 M. M　　我国商业银行的经营与管理原则（掌握）
1 f4 j4 g$ P1 u# K　　1、我国经营与原则的发展（掌握标题）
　　（1）单一的贷款“三原则”
! N" B* `+ I5 T% j5 W0 n　　（2）专业银行的贷款管理原则
6 Q: p, ?( j, u4 q　　（3）经营与管理“三原则”的初步确定
　　1995年《商行法》经营管理原则在我国初步确立
4 o0 e! M" F" x　　（4）经营与管理原则的调整
* V6 o+ \$ B% g　　1995年效益性、安全性、流动性
5 J0 b5 l: f# ^" C! [　　2003年改为安全性、流动性、效益性
* S0 V; c- W9 i　　2、我国银行经营与管理原则的特点（掌握）
　　（1）效益性而不是盈利性
9 J" [1 C* E1 ~$ a- H　　不单指经济效益，还包括社会效益
6 p' I( u3 W7 h6 l8 [　　（2）我国银行经营原则顺序与国际接轨
* k0 }7 `- j! D  d7 V　　（3）商业银行审慎经营规则
3 P! o5 o9 N% I1 x5 }8 n0 l　　审慎经营包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备、风险集中、关联交易、资产流动性等要求
. D) D- E: t; {4 P: b; H* ^! w- I% J　　P84页关于审慎性的解释也要记住。
　　[2005多选] 银行业务金融机构的审慎经营规则包括（BCDE）。
! {7 c, n' x* j  ^　　A.资产数量
; S% H% M  Y- @　　B.资本充足率
2 X* M$ [, i: |　　C.内部控制
: k. Z  w8 |; L" r( L: r　　D.损失准备金
　　E.关联交易
　　商业银行经营与管理的关系（掌握）
! b( x& q- O/ k% r6 A* `9 [　　两者既有区别又有联系：经营是管理的对象和出发点，银行的管理是对经营活动的管理。经营是银行生存发展的根本，管理是为了确保经营的效率，服务于经营，为了更好的经营。