国家二级理财规划师考试案例分析题

会计考友

如果您想要提升自己的学历，丰富自己的内涵，那就来参加自考吧，自学考试是国家承认的学历教育，并且是培养才的重要途径之一，如果您有想法那就积极来参加吧！
案例分析题
（共3道题，第1～2题每题20分，第3题60分，共100分。）
一、两个理财规划师比较股票业绩，一个的平均收益率为19%，而另一个为16%，但是前者的贝塔值为1.5，后者的贝塔值为1。
a.你能判断哪个投资顾问更善于预测个股（不考虑市场的总体趋势）吗？
b.如果国库券利率为6%，这一期间的市场收益率为14%，哪个投资者在选股方面更出色？
c.如果国库券利率为3%，这一时期的市场收益率为15%，哪个投资者在选股方面会更出色？
二、“爱车如妻”这句话在李先生身上体现得淋漓尽致。两年前，李先生购买一辆价值30万元的轿车，依次向甲、乙、丙、丁四家保险公司进行投保，投保的保险金额分别为20万元、30万元、40万元和50万元。
前不久，李先生一家驾车出游，爱车遭受全损，请回答：
1. 李先生为爱车投保的保险合同属于什么合同？
2. 为了防止李先生因为投保多份保险合同而获得额外利益，一般存在几种理赔方法，以及各家保险公司应该赔偿的金额是多少？理财规划师考试
3. 在现实生活中，甲、乙、丙、丁四家保险公司的赔偿金额是多少？
三、客户基本资料：
奥运盛典， 2008年8月8日，唐先生与张女士喜结良缘，步入了婚姻的殿堂，唐先生今年28岁，国企中层管理人员，月薪15000元（税前），年终奖12万元（税前），张女士今年23岁，某私企员工，月薪6000元（税前），年终奖2万元（税前），二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。
唐先生于2008年1月初，购买一套65平米房屋用于结婚使用，目前市价为100万元，购房时总价为90万元，首付30万元，公积金贷款为15万元，商为贷款为45万元，均采用等额本息贷款方式，贷款当月开始还贷，贷款期限为20年。
唐先生家庭的日常伙食费为3000元/月左右，交通费为200元/月，通讯费为500元/月，家庭应酬支出为1200元/月，购买衣物支出为2000元/季，张女士每年美容支出为15000元/年，旅游支出为10000元/年，赡养双方父母支出4800元/年。
唐先生对投资略知一二，2007年，购买了10万元的股票，一度增值到30万元，随后经历2008年全球经济危机，目前，市值仅为9万元，除股票外，唐先生家里有即将到期的定期存款20万元，活期存款8万元，家庭期望的年投资回报率为8%，唐先生夫妻除房贷外，目前无其他贷款，除了单位缴纳的“三险一金”外，夫妻二人没有投保其他商业保险。
目前，唐先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：助理理财规划师
1. 如何对现金等流动资产进行有效的管理；
2. 唐先生夫妇决定明年1月份购买一辆总价为10万元的轿车一辆；
3. 唐先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险；
4. 唐先生夫妇打算两年后要小孩，希望将来孩子到国外读大学，预计需要80万元的留学费用；
5. 养老是唐先生夫妇较为关心的规划之一，如何筹集到500万元的养老金又不影响孩子教育金的积累；
提示：信息收集时间为2009年10月31日。
月支出均化为年支出的十二分之一。
工资薪金所得的免征额为2000元
银行贷款利率为5。94%。
公积金贷款利率为3。87%
计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。
l、客户财务状况分析：（26分）
（1）编制客户资产负债表（计6分，住房贷款项目：2分）
资产负债表            单位：元 表-l
（2）编制客户现金流量表（计8分，唐先生收入：2分；张女士收入：2分；房屋按揭还贷：2分）
现金流量表                      单位：元    表-2
（3）客户财务状况的比率分析．（至少分析四个比率，以百分数表示，保留到整数位）（6分）
①客户财务比率表（2分）
②客户财务比率分析：（4分）
（4）客户财务状况预测（3分）
（5）客户财务状况总体评价（3分）
2. 理财规划目标（5分）
3. 分项理财规划方案（25分）
4. 理财方案总结（4分）
高学历高薪水，不再是美梦，那就来参加自考吧，自考成就您的梦想，祝您考试顺利！
   

儿童集体里的舆论力量，完全是一种物质的实际可以感触到的教育力量。 马卡连柯