2011理财规划师理论知识辅导笔记3

会计考友

制定并调整财产传承规划
一、财产传承规划目标和特点
(一)财产传承规划目标：
是帮助客户在其去世或丧失行为能力后分配和安排其资产和债务。首先要考虑其直接债务的偿还;其次要包括客户的长期责任。主要包括：
1、为受赠(扶)养人留下足够的生活资源; 景程教育在线
2、为有特殊需要的收益人提供资产保障;
3、家庭特殊资产的继承;
4、其它需要(保证家庭和睦、遗产代代相传等);
二、财产传承规划工具
(一)遗嘱
1、概念：
⑴遗嘱：遗嘱是立遗嘱人生前对其遗产所作的处分或对其他身后事务所作的安排，并在死亡时发生效力的单方民事法律行为;
⑵遗嘱继承：是指由被继承人生前所立的遗嘱来指定继承人及其继承的遗产种类、数额的继承方式。 理财规划师考试
三、制定财产传承规划的原则
1、保证财产传承规划的可变通性：从制定到生效有一段不确定期间
2、确保财产传承规划的现金流动性：在遗产中预留充足的现金以满足支出。
   

理性和真理是人所共具的，属于那先说出来的人并不多于那引用的人。也不是根据柏拉图多于根据我自己，既然他和我一样看见和了解它。蜜蜂到处掠取各种花朵，但后来酿成蜜糖，便完全是他们自己的了；已经不再是百里香或仙唇花了。同样，人们属于他自己的作品。他的教育、工作和研究没有别的目的，只是要培养他的这种消化能力。