国家二级理财规划师考试专业能力试题

会计考友

单项选择题理财规划师考试试题
1. 人民币通知存款利率较活期存款高，是大额资金管理的好方式，但其开户及取款起点较高：人民币通知存款开户起存金额（ B）万元，最低支取金额为（     ）万元。
（A）5，3                 （B）5，5                   （C）3，1                   （D）3，3
2. 小刘手中持有 2 万元的货币市场基金，他想查看基金增长情况，通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标：一是七日年化收益率；二是每万份基金单位收益。影响货币市场基金收益率的主要因素不包括（     ）。
（A）通货膨胀趋势V  （B）利率因素            （C）规模因素             （D）收益率趋同趋势
3. 小王某曰超过信用卡信用额度透支 500 元，根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从（     ）之日起支付利息。
（A）上期还款截止     （B）本期实现透支    （C）本期对账单发出    （D）本期首次刷卡
4. 随着房价的上涨，小何一直在租房与买房之间犹豫不决，以下不作为购房或租房决策影响因素的是（     ）。
（A）房租上涨率         （B）房价上涨率        （C）利率水平              （D）需偿付的房贷利息
5. 银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款（二者以低者为准）的（     ）。
（A）50％                   （B）60％                  （C）70％                      （D）80％
6. 小李计划进行住房公积金贷款，他了解到住房公积金贷款可以享受较低的贷款利率，因此是在客户理财过程中需要尽量加以利用的必要工具，而各地住房公积金管理中心制定的贷款期限则有不同，一般来说，最长不得超过（     ）。
（A）20年                   （B）25年                  （C）30年0                    （D）房屋剩余使用寿命
7. 老张 8 年前购买的房产，还差 l2 年即可还清贷款，由于近年收入提高，手头结余较多，遂考虑提前还款 l0 万元。以下可供选择的提前还款方案中，（     ）的提前还款方式最节省利息。
（A）月供减少，贷款年限不变
（C）月供减少，贷款年限增加
（B）月供不变，贷款年限减少O
（D）上述方案没有最优
8. 通常用"教育负担比"来衡量教育开支对家庭生活的影响，但在运用该指标时应注意，由于学费增长率可能会高于收入增长率，所以以现在水准估计的负担比可能（     ）。
（A）偏低      （B）波动性较大      （C）偏高      （D）对未来不具有参考价值
9. 某客户向理财师小张咨询政府教育资助问题，下列（     ）不是小张应注意的事项。
（A）应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息
（B）拨款数量有很大的不确定性
（C）充分加强对政府教育资助的依赖0
（D）政府拨款有限
10. 老张计划从今年开始给儿子积攒大学相关费用，目前已经有5万元，计划未来每个月再定期存入1000元，收益率可以达到每年4％。老张的儿子今年8岁，l8岁时上大学，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则他的儿子届时每个月可以有（     ）元的生活费用。
（A）3450.18        （B）3477.65        （C）3405.27        （D）3466.09
注：准确数字应该是3458元。
11. 前不久发生的王家岭矿难，造成了巨大的人身和财产的损失，理财规划师对风险损失的解释不正确的是（     ）。
（A）风险损失是偶然发生的
（C）风险损失可以用货币来计量
（B）风险损失是预期的经济价值的减少
（D）风险损失是非预期经济价值的灭失
12. "我为人人，人人为我"体现的是保险的基础要素，在现实生活中，投保人与保险公司建立的合同关系属于（     ）。
（A）直接关系（B）间接关系
（C）互助关系（D）互助共济关系
13. 王先生为了能够借得更多的资金，也为了让债权人放心，在理财规划师的建议下，以自己的 信用为标的向保险公司投保了保证保险。保证保险不包括（     ）。
（A）合同保证保险  （B）产品质量保证保险
（C）忠诚保证保险  （D）责任保证保险
14. 理财规划师在向客户介绍保险的时候说到，保险是通过向多数投保人收取保费建立保险基金，并在保险事故发生后向少数被保险人进行经济补偿，这体现的是保险的（     ）。
（A）融通资金职能  （B）防灾防损职能
（C）社会管理职能  （D）分配职能D
15. 刘先生从事理财规划多年?尤其擅长保险规划的制定，他向投保人介绍的最大诚信原则正确 的是（     ）。
（A）告知是用来约束投保人的         （B）弃权是用来约束投保人的
（C）禁止反言是用来约束保险人的  （D）禁止反言可以先于弃权存在
16. 王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险声晏.找到理财规划师进行咨询。理财规 划师建议他们购买（     ）比较合适。
（A）最后生存者年金保险  （B）共同生存年金保险
（C）最后死亡者年金保险  （D）共同死亡年金保险
17. 理财规划师介绍说，人身风险的衡量是确定人身保险金额的基础，对于人身风险的衡量不包 括（     ）。
（A）生理死亡
（B）自然死亡
（C）生存死亡
（D）退休死亡
18. 买人寿保险和买其他保险一样，需要遵循一定的法则，（     ）是人寿保险的经济基础。
（A）人力资本  （B）入的生命价值
（C）财富积累  （D）资本保留
19. 各国寿险业在厘定费率时?会使用不同的生命表，一般来说，实际死亡率会（     ）定价使用的生命表。
（A）低于  （B）高于
（C）等于  （D）不确定是否高于
20. 唐先生是某保险公司的寿险精算师，他告诉客户，保险公司在设计产品时都会选择保守的精算假设，根据审慎原则确定（     ），从而得到合理的保险费率。
（A）较低的死亡率、较低的利率、较低的费用率
（B）较低的死亡率、较高的利塞、较低的费用率
（C）较高的死亡奉、较低的利率、玻高的费用率
（D）较高的死亡率、较低趵利率、较低的费用率
21. 某客户了解到，现在大多数保险产品都采用水平绿费计划，从精算原理角度来看，水平保费在数学上等于相应的趸缴保费，说法错误的是（     ）。
（A）水平保费原理适用任何期限的人寿保单
（B）水平保费原理适用任何期限的健康保单
（C）保单早期缴纳的水平保费比支付当期死亡保险金所要求的多
（D）保单后期缴纳的水平保费比支付当期死亡保险金所要求的多
22. 秦女士在听取理财规划师对寿险保单评估时，注意到保单演示可信度评估不包括（     ）。
（A）死亡率        （B）利率        （C）费用率        （D）失效率
23. 沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了生死两全保险，关于此种保险的说法正确的是 （     ）。
（A）生死两全保险一般单独销售
（B）生死两全保险可以分为递减的定期寿险和递减的保单储蓄
（C）生死两全保险可以分为递增的定期寿险和递增的保单储蓄
（D）生死两全保险被视为一种有效的储蓄工具
24. 对于如何购买健康保险，理财规划师的说法不正确的是（     ）。
（A）购买健康保险应根据经济条件选择合适的健康保险产品
（B）购买健康保险宜早不直迟
（C）购买健康保险应根据需要选择补偿型和给付型的产品
（D）购买健康保险应选择趸缴保险费的方式
25. 客户个人的投资行为往往是通过金融体系中的投资部门实现的，按照全球通行的划分方法，通常将金融业务分为四大部门，以下选项中不属于该四大部门业务的是（     ）。
（A）保险业务        （B）经纪业务        （C）信托业务        （D）资产管理业务
26. 任何投资都存在成本，一项投资最基本的成本大体可以分为三类，以下选项中（     ）不属
于投资的成本。
（A）历史成本        （B）购买成本        （C）交易成本        （D）机会成本
27. 股票价格指数是描述证券市场上股票价格总水平的行情表，是用来反映不同时期股价变动情况的相对指数。股票指数有多种编制方法，最常见的是根据股票的（     ）计算获取股票价格指数。
（A）成份股价格   （B）平均价格水平
（C）综合价格      （D）整体价格水平
28. 某客户向理财师了解到地方政府债券的发行主体是地方政府及地方政府所属的机构，其中， （     ）的发行目的是为了给地方政府所属企业或某个特点项目融资，债券发行者只能以经营该项目本身的收益来偿还债务，而不以地方政府的征税能力作为保证。
（A）凭证式债券  （B）收益债券
（C）记账式债券  （D）一般责任债券
29. 2008 年 1 月平安保险公开发行 400 多亿元的（     ），该产品不设重设和赎回条款，它的本质在 于债券和期权可以分离交易，有利于发挥发行公司通过业绩增长来促成转股的正面作用，避免了不 是通过提高公司经营业绩、而是以不断向下修正转股价格或强制赎回方式促成转股而带给投资者的损害。
（A）可转换公司债券   （B）可转换优先股
（C）分离交易可转债  （D）分离可转优先股
30. 小李听理财师推荐配置了一个基金组合，该基金由偏股型基金和债券型基金混合而成，组合的平均年收益率为l2％，标准差为0.06，同期一年期定期存款利率为2.25％。则小李该基金组合的 夏普指数是（     ）。
（A）1.63  （B）1.54
（C）1.82 （D）1.48
31. 小冯计划购买某款FOF基金，FOF是一种以开放式基金和封闭式基金为主要投资对象的集合理财
产品，由于基金经理对股票进行优选，而FOF又对基金进行了优选，所以FOF的风险较单只股票和基金低。与共同基金不同的是.大部分FOF产品还设置了（     ）条款，管理人提取部分超额收益作为报酬。
（A）参与费        （B）退出费        （C）销售服务费 （D）业绩提成
32. 某客户购买了一款看涨期权，如果标的资产市价高于行权价格，则该期权处于（     ）状态。
（A）实值           （B）价外            （C）虚值            （D）平值
33. 股指期货开户以来受到了社会的广泛关注，小李也很心动，但理财师提醒小李除了金融衍生 品的一般性风险外，由于标的物自身的特点和合约设计过程中的特殊性，股指期货还具有一些特有 的风险，以下选项中（     ）不属于股指期货的特有风险。
（A）信用风险      （B）基差风险    （C）标的物风险    （D）合约品种差异造成的风险
34. 某债券为10年期普通债券，票面价值100元，票面利率5％，每半年付息一次，小张在债券发行一年后购入该债券，购入时的到期收益率为8％，则小张购买该债券的价格为（     ）元。
（A）81        （B）86        （C）92     （D）102
35. 证券市场线（SML）是以（     ）和（     ）为坐标轴的平面中.表示风险资产的"公平定价"，即风险资产的期望收益与风险是匹配的。
（A）E（r）：ó   （B）E（r）：   （C）ó2：   （D）  ：ó
36. 某客户采用免疫策略投资债券，所谓免疫，就是构建这样的一个投资组合，在组合内部，利率 变化对债券价格的影响可以互相抵消，因此组合在整体上对利率不具有敏感性。而构建这样组合的 基本方法就是通过（     ），利用该方法进行免疫是一种消极的投资策略，组合管理者并不是通过利率预测去追求超额报酬，而是通过组合的构建，在回避利率波动风险的条件下实现既定的收益率目标。
（A）久期           （B）持有期限    （C）收益率的匹配  （D）持有期限的匹配
37. 投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，此时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是（  D）指标：该指标越大，表明组合资产的实际业绩越（     ）。
（A）夏普指数    差      （B）特雷纳指数差
（C）夏普指数    好      （D）特雷纳指数好
38. 某公司今年发放股利l元，预计股利每年保持5％的速度稳定增长，如果投资者要求的必要回报 率为l0％，则该公司的股价为（     ）元。
（A）15        （B）16      （C）18     （D）2l
39. 周女士于2009年1月将其自有的一套一居室出租给小刘，租期1年。周女士每月取得收入1500 元，全年租金收入l8000元。则周女士全年租金收入应缴纳的个人所得税为（     ）元。
（A）336         （B）1720     （C）840          （D）1800
40. 田先生2009年1月份买入债券l000份，每份买入价l0元，支付购进买入债券的税费共计150元。 他在年底将买入的债券卖出600份，每份卖出价12元，支付买出债券的税费共计110元。则他卖出的 这600份债券可以扣除的成本是（     ）元。
（A）6000        （B）6110    （C）6150       （D）6200
41. 接上题，田先生卖出该600份债券的收入，需要缴纳个人所得税的应纳税所得额为（     ）元。
（A）1000        （B）1090    （C）1200        （D）7200
42. 接上题，田先生需要就其卖出该600份债券缴纳的个人所得税金额为（     ）元。
（A）240          （B）218      （C）200          （D）720
43. 2010年3月，吕总欲为其公司的20名员工发放上一年度的年终奖，平均每人6012元。公司为员工代扣代缴个人所得税。该20个员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税，其所适用税率为（A）， 速算扣除数为（     ）。
（A）10％    25        （B）5％      0         （C）10％    125       （D）5％    25
44. 接上题，每个员工应缴纳的个人所得税为（     ）元。
（A）676.2        （B）476.2      （C）576.2       （D）376.2
45. 接上题。根据理财规划师的提示，吕总将每个员工的奖金总额调整为6000元。则此时员工奖金 的适用税率为（B），速算扣除数为（     ）。
（A）10％    25        （B）5％    0      （C）10％    125      （D）5％    25
46. 接上题，调整后每个员工应缴纳的个人所得税为（     ）元。
（A）200        （B）300    （C）400  （D）500
47. 接上题，因为调整奖金方案，每个员工为此多获得的税后收入为（     ）元。
（A）276.2        （B）176.2    （C）264.2        （D）164.2
48. 接上题，除了取得奖金的员工享受额外收益外，吕总也为此获得了（     ）元的成本节约。
（A）240        （B）176.2    （C）264.2    （D）300
49. 按照养老保险资金征集渠道的划分，可以将养老保险分为三种模式，即国家统筹养老保险模 式、（     ）和（     ）。
（A）现收现付养老保险模式：基金式养老保险模式
（B）完全基金式养老保险模式：部分基金式养老保险模式
（C）现收现付养老保险模式：完全基金式养老保险模式注册理财规划师
（D）强制储蓄养老保险模式；投保资助养老保险模式
50. 退休养老规划首先要考虑的问题是（     ），因为它的大小将在很大程度上决定退休金储备金额的大小。
（A）预期寿命                                     （B）通货膨胀奉
（C）当地上年度社会平均工资水平      （D）资本利得税率
   

培养人就是培养他对前途的希望