2011银行从业考试基础知识第八章考点串讲2

会计考友

银行从业资格考试网为您提供“银行从业考试《基础知识》考点串讲”，帮助考生抓住重点知识点，加深理解。
第三节 金融诈骗罪
                                    类别                                    犯罪构成                                    刑罚                                                    贷款诈骗罪                                    客观上：以虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或其他金融机构的贷款，数额较大。方式：编造引进资金、项目等虚假理由；使用虚假的经济合同、证明文件；使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；以其他方法诈骗贷款            一般主体，单位不能构成本罪            故意，且须有非法占有目的            骗取贷款、票据承兑、信用证、保函罪：以欺骗手段取得银行或其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等造成重大损失或有其他严重情节。主观上不需有非法占有目的。主体：自然人、单位                                    数额较大的,处5年以下有期徒刑或拘役,并处2万元以上20万元以下罚金;数额巨大或有其他严重情节的,处5年以上10年以下有期徒刑,并处5万元以上50万元以下罚金。数额特别巨大或有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或没收财产                                                    信用证诈骗罪                                    客体：当事人财产、国家的金融管理制度            客观：使用伪造、变造的信用证或附随的单据、文件；使用作废的信用证；骗取信用证；其他方法            一般主体：自然人和单位            故意，且有非法占有目的                                                    信用卡诈骗罪                                    客体：信用卡管理制度、公私财产            客观：使用伪造、变造、作废或以虚假身份证明骗领的信用卡，或冒用他人信用卡，或利用信用卡恶意透支（以非法占有为目的，超过规定限额或期限透支，经催收仍不归还），诈骗公私财物，数额较大            一般主体：仅为自然人，单位不构成            故意，且须有非法占有目的            盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪而非本罪                                                    集资诈骗罪                                    客体：社会公众财产与国家的金融秩序            客观方面：非法集资，即公司、企业、个人或其他组织未经合法批准，向社会公众或集体募集资金的行为            一般主体：自然人和单位            故意，且有非法占有目的                                    数额特别巨大且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或死刑，并处没收财产                                                    票据（汇票、本票、支票）诈骗罪                                    客体：公私财产、金融票据管理制度            客观：明知是伪造、变造、作废的票据而使用；冒用他人票据；签发空头支票或与其预留印鉴不符的支票骗取财物；汇票、本票出票人签发无资金保证的汇票、本票或在出票时作虚假记载骗取财物            一般主体：自然人、单位            故意，且有非法占有目的                                                    金融凭证诈骗罪                                    以非法占有为目的，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗                                                    有价证券诈骗罪                                    使用伪造、变造的国库券或国家发行的其他有价证券诈骗，（所骗取的财物）数额较大            一般主体：自然人。单位不可以构成            故意，且须以非法占有为目的                                                    保险诈骗罪                                    投保人（个人、单位）故意虚构保险标的，投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失程度，或者编造未曾发生的保险事故，投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，或故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金，数额较大的行为。            数额较大的，处5年以下有期徒刑或拘役，并处1万元以上10万元以下罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金。数额特别巨大或有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑，并处2万元以上10万元以下罚金或没收财产。            保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗的共犯论处                        

第四节 银行业相关职务犯罪
                                    类别                                    犯罪构成                                    刑罚                                                    职务侵占罪                                    客观：利用职务便利，将本单位财物非法占为已有（侵吞、窃取、骗取），数额较大            特殊主体：非国有公司、企业或其他单位的非国家工作人员。国家工作人员不构成本罪                                    数额较大（五千元至二万元以上）的，处五年以下有期徒刑或拘役；数额巨大（十万元以上）的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产            五千元至一万元以上的，应予追究刑事责任            本罪最高为五年以上有期徒刑，贪污罪最高可处死刑                                                    挪用资金罪                                    特殊主体：非国有公司、企业或其他单位的非国家工作人员                                    利用职务便利，挪用单位资金归个人使用或借贷给他人，数额较大（一万元至三万元以上）、超过三个月未还，或虽未超过三个月，但数额较大（一万元至三万元以上）、进行营利活动的，或进行非法活动（五千元至二万元以上）的，处三年以下有期徒刑或拘役；数额巨大或数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑                                                    非国家工作人员受贿罪                                    客观：利用职务便利，索取或收受贿赂，或在经济往来中，违反国家规定收受回扣、手续费，归个人所有，数额较大（五千元以上）            特殊主体：非国有的公司、企业或其他单位的非国家工作人员                                    本罪最高可判五年以上有期徒刑，可并处没收财产。国有公司、企业中从事公务的人员和国有公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务的人员犯受贿罪，最高处死刑，并处没收财产                                                    签订、履行合同失职被骗罪                                    客体：公司、企业的管理秩序与国家财产            客观：在签订、履行合同中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失            特殊主体：国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员            主观：过失                                    处3年以下有期徒刑或拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处3年以上7年以下有期徒刑

会计考友

</p></p>核心考点术语
1.金融犯罪：指行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据《刑法》规定应受惩罚的行为。
2.破坏金融管理秩序罪：指违反国家对金融市场监督、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。
3.伪造货币罪：指违反货币管理法规，依照货币的式样，制造假货币冒充真货币的行为。
4.出售、购买、运输假币罪：指出售、购买伪造的货币，或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的行为。
5.金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪：指银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币，或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的行为。
6.持有、使用假币罪：指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。
7.变造货币罪：指对货币采用挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法，使原货币加大数量或者改变面额，数额较大的行为。
8.擅自设立金融机构罪：指未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的行为。
9.非法吸收公众存款罪：指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。
10.高利转贷罪：是以转贷为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。
11.违法发放贷款罪：指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。
12.吸收客户资金不入账罪：指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。
13.伪造、变造金融票证罪：指伪造、变造汇票、本票、支票，伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，伪造、变造信用证或者附随的单据、文件或者伪造信用卡的行为。
14.非法出具金融票证罪：指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。
15.对违法票据予以承兑、付款、保证罪：指银行或其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反《票据法》规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为。
16.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪：指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。
17.背信运用受托财产罪：指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。
18.洗钱罪：指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其性质和来源而提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外，或者以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。
19.金融诈骗罪：指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。
20.集资诈骗罪：指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。
21.贷款诈骗罪：指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。
22.信用证诈骗罪：指使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。
23.信用卡诈骗罪：指使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡恶意透支进行诈骗活动，数额较大的行为。
24.票据诈骗罪：指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。
25.金融凭证诈骗罪：指以非法占有为目的，采用虚构事实、。隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。
26.保险诈骗罪：指投保人故意虚构保险标的，投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失程度，或者编造未曾发生的保险事故，投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，或者故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金，数额较大的行为。
27.有价证券诈骗罪：指使用伪造、变造的国库券或者国家发行的其他有价证券进行诈骗活动，数额较大的行为。
28.职务侵占罪：指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为已有，数额较大的行为。
29.挪用资金罪：指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。
30.非国家工作人员受贿罪：指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为。
31.签订、履行合同失职被骗罪：指国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。
相关推荐：
银行从业考试公共基础知识点：存款业务法律规