银行从业考试《风险管理》风险与风险管理(1)

会计考友

一、风险、收益与损失
1.风险的定义：风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性
(1)未来收益或损失可以被事先确定，则不存在风险;否则存在风险
(2)没有风险就没有收益
2.风险与损失的关系：注意不要把二者混为一谈
(1)风险：明确的事前概念，损失发生前的状态;
损失：事后概念，风险发生后造成的实际结果。
(2)风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态
3.损失类型及其解决办法
(1)预期损失(Expected Loss，EL)——提取准备金、冲减利润;
(2)非预期损失(Unexpected Loss，UL)——资本金;
(3)灾难性损失(Stress Loss，SL)——保险、事前严格限制高风险业务
二、风险管理与商业银行经营
1.商业银行是否愿意承担风险、能否有效管理和控制风险，直接决定商业银行的经营成败。
2.我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。
风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一
3.风险管理与商业银行经营的关系：
(1)承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
(2)从根本上改变了商业银行的经营模式
从粗放经营模式转向精细化管理模式;
从定性分析为主转向定量分析为主;
从分散风险管理转向全面集中管理。
(3)为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合
(4)健全的风险管理能够为商业银行创造价值
(5)风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求
决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本规模、风险管理水平
相关推荐：
2011年银行从业考试风险管理知识点