银行从业考试《公司信贷》习题和答案(一)

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为了共同的理想，通过2011年下半年考试，银行从业资格考试网特别整理了的很有针对性的考前习题及答案，预祝大家学习顺利，梦想成真！
1.我国《担保法》规定的担保方式包括（ABCDE）。
A.保证
B.抵押
C.质押
D.定金
E.留置
解析：按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。故A、B、C、D、E 选项均符合题意。
2.我国现有的外汇贷款币种包括（ABCD ）。
A.美元
B.港元
C.日元
D.欧元
E.澳元
解析：以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款。现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。故A、B、C、D 选项符合题意。
3.按贷款期限划分。公司信贷的种类包括（ABCE）。
A.短期贷款
B.中期贷款
C.长期贷款
D.永久贷款
E.透支
解析：按贷款期限划分，公司信贷可分为透支、短期贷款、中期贷款和长期贷款。故A、B、C、E 选项符合题意。
4.下列属于公司信贷理论的有（ABCDE ）。
A.真实票据理论

B.资产转换

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理论</p>C.预期收人理论
D.商业贷款理论
E.超货币供给理
解析：公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论四个阶段，故A、B、C、E 选项符合题意。美国称“真实票据理论”为“商业贷款理论”，故D 选项符合题意。
5.根据真实票据理论，以商业行为为基础的短期贷款的特点包括（ABC）。
A.有利于满足银行资金的流动性需求
B.带有自动清偿性质
C.以真实的商业票据为凭证作抵押
D.可以在金融市场上被出售
E.会增加银行的信贷风险
解析：根据亚当斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。故A、B、C 选项符合题意。
6.下列属于真实票据理论的缺陷的有（CE）。
A.使得缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件
B.由于收人预测与经济周期有密切联系，资产的膨胀和收缩会影响资产质量，因此会增加银行的信贷风险
C.局限于短期贷款不利于经济的发展
D.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
E.自偿性贷款随经济周期决定信用量，从而会加大经济波动
解析：真实票据理论的缺陷比较明显，银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，使银行具备大量发放中长期贷款的能力，局限于短期贷款不利于经济的发展。同时，自偿性贷款随经济周期而决定信用量，从而可以加大经济的波动。故C、E 选项符合题意。A、D 选项是资产转换理论的缺陷，B 选项是预期收入理论的缺陷，故不符合题意。
1.下列关于资产转换理论的说法，正确的有（ABD）。
A.在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大
B.该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现

C.该理论认为，稳定的贷

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款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上</p>D.该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要
E.依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失
解析：在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。故A 选项说法正确。资产转换理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要。故B、D 选项说法正确。预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。故C 选项说法不正确。资产转换理论也可能带来一些问题，在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失。故E 选项说法不正确。
2.预期收入理论的观点包括（ABC）。
A.贷款能否到期归还。是以未来收入为基础的
B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上
C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源
D.当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产
E.长期投资的资金应来自长期资源
解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为“合格的票据”，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。故A、B、C 选项符合题意。D 选项是资产转换理论的观点，E 选项是真实票据理论的观点，故不符合题意。
3.预期收入理论带来的问题包括（CE）。
A.缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件
B.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险
C.由于收人预测与经济周期有密切关系，因此可能会增加银行的信贷风险
D.银行的资金局限于短期贷款，不利于经济的发展
E.银行危机一旦爆发。其规模和影响范围将会越来越大
解析：预期收入理论带来的问题是，由于收入预测与经济周期有密切关系，同时资产的膨胀和收缩也会影响资产质量，因此可能会增加银行的信贷风险。银行危机一旦爆发，其规模和影响范围将会越来越大。故C、E 选项符合题意。A、B 选项是资产转换理论带来的问题，D 选项是真实票据理论带来的问题，故不符合题意。
一、单选题：
1、除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的（）

A.30%

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</p>B.40%
C.50%
D.60%
标准答案：c
2、实地考察应侧重调查的内容不包括（ ）
A.公司的生产设备运转情况和实际生产能力
B.产品结构情况、应收账款和存货周转情况
C.固定资产维护情况和周围环境状况
D.企业经营和发展的思路、企业内部的管理情况
标准答案：d
二、多选题：
3、借款人申请贷款，应当具备的基本条件包括（ ）
A.具有偿还贷款的经济能力
B.按规定用途使用贷款，不挪用信贷资金
C.按贷款合同期限归还贷款本息
D.恪守信用
标准答案：a， b， c， d
4、项目审批单位核定投资项目资本金的具体比例是根据（）
A.投资项目的经济效益
B.银行贷款意愿
C.银行评估意见
D.企业资产负债率
标准答案：a， b， c

5、在面谈

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过程中了解的关于抵押品的可接受性的信息包括（）</p>A.抵押品种类
B.抵押品权属
C.抵押品价值
D.抵押品变现难易程度
标准答案：a， b， c， d
6、会谈纪要的撰写应该具备哪些要求（ ）
A.条理清晰
B.言简意赅
C.内容详尽
D.准确客观
标准答案：a， b， c， d
7、在开展贷前调查工作时，应对贷款的以下几个方面进行全面调查（）
A.合法合规性
B.安全性
C.效益性
D.借款人的资格
标准答案：a， b， c
8、商业银行固定资产贷前调查报告内容主要包括（ ）
A.借款人资信情况
B.项目效益情况
C.借款人生产经营及经济效益情况
D.投资估算与资金筹措安排情况
标准答案：a， b， d

9、在面谈

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过程中了解的关于客户还贷能力的信息包括（）</p>A.现金流量构成
B.经济效益
C.还款资金来源
D.担保人的经济实力
标准答案：a， b， c， d
三、判断题：
10、在贷款申请受理阶段，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目须持谨慎态度。（ ）
对 错
标准答案：正确
11、贷款安全性调查就是银行业务人员对借款人的信用资质做出判断。（ ）
对 错
标准答案：错误
12、贷款承诺是在贷款意向阶段做出的书面承诺。（ ）
对 错
标准答案：错误
一、单选题：
1、现金流量表中与现金使用相关联的因素不包括（ ）
A.营业支出
B.投资支出
C.融资支出
D.非营业支出
标准答案：d
二、多选题：

2、借

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款需求的原因可能是（ ）</p>A.长期性资本支出
B.季节性存货
C.应收账款增加
D.对现金的需求超过了公司的现金储备
标准答案：a， b， c
3、银行在对客户进行借款需求分析时，需要关注的是（）
A.企业的借款需求原因，即所借款项的用途
B.企业的还款来源
C.企业还款的可靠程度
D.公司的治理结构
标准答案：a， b， c
4、银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有（ ）
A.公司根本不了解自己借款需求的本质原因，银行无法确定合理的贷款结构以及贷款利率
B.为公司提供融资方面的合理建议，有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险。
C.使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求
D.有利于银行进行全面的风险分析
标准答案：a， b， c， d
5、借款需求的主要影响因素包括（ ）
A.销售增长和资产效率下降
B.固定资产重置及扩张
C.商业信用的减少及改变
D.利润率下降
标准答案：a， b， c， d

6、营运资本投资

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的融资方式包括（ ）</p>A.公司内部融资
B.银行贷款
C.商业信用
D.发行股票
标准答案：a， b
7、财务杠杆加大对公司的可持续增长率影响不显著的原因在于（ ）
A.公司现有的销售净利率并不是足够大
B.公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小
C.利润的增长并没有促进资产增长
D.资产使用效率比较低，资产增长未能带来销售的显著增长
标准答案：a， b， d
8、以下关于公司可持续增长率的描述正确的是（ ）
A.利润率越高，销售增长越快
B.用于分红的利润越少，销售增长越快
C.资产效率越高，销售增长越快
D.财务杠杆越低，销售增长越快
标准答案：a， b， c
9、以下导致企业流动负债减少的因素包括（ ）
A.季节性销售增长
B.商业信用的减少及改变
C.资产效率下降
D.债务重构
标准答案：b， d

10、替代债务的期限取决于下列

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因素（ ）</p>A.付款期缩短
B.财务不匹配的原因
C.公司产生现金流的能力
D.公司的红利政策
标准答案：a， b， c
11、下列哪些属于负债变化引起的现金需求（ ）
A.商业信用的减少
B.债务重构
C.利润率的下降
D.非预期性支出
标准答案：a， b
12、银行在判断公司所要重构的债务是长期的还是短期的，需要考虑（）
A.借款公司的融资结构状况
B.借款公司的偿债能力。
C.借款公司的发展计划
D.借款公司的现金流情况
标准答案：a， b
三、判断题：
13、核心流动资产应当由长期融资来实现。
对 错
标准答案：正确
14、银行贷款的还款来源主要是季节性资产减少所释放出的现金。（ ）
对 错
标准答案：错误

15、如果实

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际销售增长率明显高于可持续增长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。（ ）</p>对 错
标准答案：正确
一、单选题：
1、以下哪项不属于收款条件（ ）
A.预收货款
B.现货交易
C.赊账销售
D.期货交易
标准答案：d
2、以下属于企业的非流动资产的是（ ）
A.预付账款
B.存货
C.无形及递延资产
D.待摊费用
标准答案：c
3、资本公积金不包括（ ）
A.股本溢价
B.法定财产重估
C.接受捐赠的资产价值
D.法定盈余公积
标准答案：d
4、以下关于速动比率表述不正确的是（ ）
A.速动比率能更准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力
B.一般认为速动比率为l较为合适

C.零售业允