2011银行从业考试风险管理第一章考点串讲2

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第二节 商业银行风险的主要类别
1． 商业银行风险的主要类别
巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险，声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。
2． 信用风险
定义：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
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内涵：传统观点认为，信用风险是指因交易对手无力履行合同而造成经济损失的风险，这里的风险被理解为只有当违约实际发生时才会产生，因此，信用风险又被称为违约风险。
表现：信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保，贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。
分类：信用风险被认为是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。
（1） 违约风险既可以针对个人，也可以针对企业，通常指交易对手因经济或经营状况不佳而产生违约的风险。
（2） 结算风险是一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。
特征：信用风险在很大程度上由个案因素所决定，观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。
10．市场风险
定义：在巴塞尔委员会1996年颁布的《关于资本协议的市场风险补充规定》中，市场风险被定义为由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。
分类：可以分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种，其中利率风险对商业银行尤为重要。
特点：相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点，而且可供选择的金融产品种类丰富，因此可以采用多种技术手段加以控制。
11．操作风险
定义：操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。
分类：根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险
七种表现：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。
特点：（1）普遍性，普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。（2）非营利性，不能为商业银行带来盈利，但也不可避免，对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。（3）操作风险可能引发市场风险和信用风险。
12．流动性风险
定义：流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。
当商业银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获取足够的资金，从而影响其盈利水平，极端情况下会导致商业银行资不抵债。

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</p>分类：
（1） 资产流动性风险资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。
（2） 负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。
特点：流动性风险是一种综合性风险，其他各种风险的管理缺陷会导致商业银行的流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。
13．国家风险
定义：国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。
分类：国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。
特征：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。
14．声誉风险
声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。几乎所有风险都可能影响商业银行的声誉。
15．法律风险
法律风险是指在商业银行的日常经营活动或各类交易中，因为无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险。
法律风险的表现形式有：金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密；法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融交易的合法性难以保证，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失；形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁；经济主体在金融活动中如果违反法律法规，将会受到法律的制裁，这也是法律风险的一种表现。
16．战略风险
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。这种风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。
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