2012精选《个人理财》笔记：理财业务风险

会计考友

个人理财业务风险管理
        需要银监会批准的：
        （1）保证收益理财计划
        （2）需经银监会批准的其他个人理财业务
        其他业务，不需要银监会审批。但也要按照规定，在发售产品后5日，将相关资料报送银监会。材料包括：
        理财计划拟销售的客户群；
        理财计划拟销售的规模，资金成本与收益测算等；
        拟销售理财计划的对外介绍和其他材料：
        银监会要求的其他文件；
        中资商业银行的分支机构可以根据其总行的授权开展业务。
        关于理财业务的政策监管要求：
        在进行市场风险管理时，应对利率和汇率变化进行充分的压力测试。
        关于理财产品的政策监管要求：
        （1）包括结构性产品的，应将基础资产和衍生品交易部分相分离
        （2）不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售；
        （3）保证收益理财产品的收益要略高，但是要有附加条件。不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率；
        关于个人理财业务的检查监督：
        商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下个季度的第一个月内报送银监会。
        3、商业银行开展个人理财业务的违法责任：
        （1）关于违规业务的规定
        （2）关于违规处罚规定
        暂停商业银行销售新的理财计划或产品；
        建议商业银行调整个人理财业务部分负责人；
        建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。
        例题：商业银行违反审慎经营原则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规科采取下列措施（）
        A 暂停商业银行销售新的理财计划或产品；
        B 罚金处罚
        C 建议商业银行调整个人理财业务部分负责人；
        D 建议商业银行调整相关风险管理部门、
        E 建议商业银行内部审计部门负责人。