2011银行从业考试公司信贷：贷款审批（4）

会计考友

9．3授信额度
定义
包括信用证开征额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。（新增）
分类：单笔贷款授信额度、借款企业额度、集团借款企业额度
决定因素：
①明确和计量借款企业的需求，对借款原因进行分析;
②通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险;
③借款企业对借贷金额的需求;
④银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制;
⑤贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度;
⑥银行的客户政策，即银行针对客户提出的市场策略，这取决于银行的风险偏好和银行对未来市场的判断，将直接影响客户授信额度的大小。（新增）
⑦关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。
确定流程：
① 通过与有潜力信用额度的借款企业进行讨论，以及借款理由分析，分析借款
原因和借款需求。
②如果通过评估借款原因，指明了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估。
③讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。
④进行信用分析，辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。
⑤进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。
⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后授信申请并提交审核。
注意：删去了原教材中的第六条。
确定流程：
① 通过与有潜力信用额度的借款企业进行讨论，以及借款理由分析，分析借款
原因和借款需求。
②如果通过评估借款原因，指明了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估。
③讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。
④进行信用分析，辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。
⑤进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。
⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后授信申请并提交审核。
注意：删去了原教材中的第六条。
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