2011银行公司信贷辅导：公司信贷的种类(3)

会计考友

1、1、2公司信贷的基本要素
1、交易对象
银行和银行的交易对手（其（事）业法人和其他经济组织）
2、信贷产品
特定产品要素组合下的信贷服务方式
3、信贷金额
以货币计量
4、信贷期限
广义：从签定合同到合同结束的整个期间
提款期：借款合同生效之日——全部提款完毕/最后一次提款之日
宽限期：借款合同生效之日——第一笔还款日
或介于提款期和还款期之间
注意：在宽限期内不用还本，但仍按规定计算利息，但是可按合
同约定是否还息
还款期：第一次还款日——全部本息清偿完毕之日
《贷款通则》有关期限的相关规定：贷款期限的商定、自营贷款期限（10年）、票据贴现期限（6个月）、展期及展期期限（短期1、中期1/2、长期3年）
Question：根据《贷款通则》有关贷款期限的规定，以下表述正确的是（）
A. 自营贷款期限最长一般不得超过10年
B. 票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月
C. 中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半
D. 长期贷款展期期限不得超过5年
5、贷款利率和费率
1）贷款利率：
                                    划分标准                                    贷款利率种类                                    备注                                                    贷款标价方式                                    本币贷款利率                                                                                         外币贷款利率                                                                                         利率是否变动                                    浮动利率                                    对市场反映灵敏，双方风险较小                                                    固定利率                                                                                         确定主体                                    法定利率                                    政府金融部门或央行                                                    行业公定利率                                    民间金融组织                                                    市场利率                                    市场供求关系                        
其一、管理制度——执行利率的确定
基准利率
《人民币利率管理规定》：
                                    短期利率                                    贷款合同签定日的相应档次的利率，不分段计息                                                    中长期贷款利率                                    一年一定，当期相应档次利率                                                    展期                                    依累计期限而定，展期日相应档次利率                                                    逾期贷款或挤占挪用贷款                                    罚息利率，与调整分段计息                        
其二、利率结构
利率差别：期限和用途
利率档次：利率差别的层次
人民币利率档次：期限（短期、中长期贷款利率和票据贴现利率）
外汇贷款利率档次：市场化，参考利率为国际主要金融市场的利率
其三、利率表达方式
年利率、月利率、日利率
其四、计息方式
计息周期：日、月、季、年
2）费率
利率以外的银行提供信贷服务的价格。一般以信贷产品金额为基数按一定比例计算。类型：担保费、承诺费、银团安排费、开证费等
《商业银行服务价格管理办法》
实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务：7个
收付类业务的收费原则：谁委托，谁付费
6、清偿计划
一次性还款，分次还款（定额？（等额（等额本金、本息）、约定））
7、担保方式：保证、抵押、质押、定金和留置
借款人无力、未按时还本付息或支付相关费用时的第二还款来源。审查贷款项目的主要因素之一。
8、约束条件
提款条件：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他
监管条件：财务维持、股权维持、信息交流、其他
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