2011银行从业考试公司信贷考点串讲第九章2

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银行从业资格考试网为您提供“银行《公司信贷》考点串讲”，帮助考生抓住重点知识点，加深理解。
第二节 贷款审查及审批
（一） 贷款审查
l．贷款的直接用途
2．借款人的借款资格条件
3．借款人的信用承受能力
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4．借款人的发展前景、主要产品结构、新产品开发能力、主要领导人的工作能力及组织管理能力
5．借款人偿还贷款的资金来源及偿债能力
6．贷款保证人的情况
7．审查贷款抵（质）押物的情况
8．根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定是否可以贷款，以及贷款结构和附加条件等
（二） 贷款审批
贷款银行在对申请企业进行贷款审查后，应对审查合格的信贷项目提交审批人员审批。
审批人员根据该笔信贷业务预计给银行带来的效益和风险决定是否批准该笔信贷业务。审批结论为不同意的，将通知有关人员。如有权要求和申请复议人员认为确有必要进行复议的，可按有关规定由合规性审查人员受理复议申请或要求，并进行合规性审查并提交审批人员进行复议。审批权限内审批结论为同意的，将审批结论及时通知有关人员。审批结论为续议的，通知有关人员办理续议事项。审批结论为同意的但超过审批权限的，应组织并提交有关申报材料报上级行审批。
第三节 贷款发放管理
（三） 贷款的发放
l．贷款发放管理的重要性
在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款，这种做法主要基于以下三种原因：
首先，借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实，借贷双方之间的权利与义务关系即被确立，银行不按借款合同的约定履行义务，发放贷款，就构成借款合同项下的违约行为。
其次，影响借款人的利益。
最后，影响贷款的正常收回。
2．贷款发放的条件
（1）先决条件
首次放款的先决条件文件包括以下几类：
其中，贷款类文件包括：
①借贷双方已正式签署的借款合同；
②银行之间已正式签署的贷款协议（多用于银团贷款）。
公司类文件包括：
①现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复；
②公司章程；
③全体董事的名单及全体董事的签字样本；
④就同意签署并履行相关协议而出具的董事会决议（包括保证人）；
⑤就授权有关人士签署相关协议而出具的授权委托书以及有关人士的签字样本（包括保证人）；
⑥其他必要文件的真实副本或复印件。
与项目有关的协议包括：
①已正式签署的合营合同；
②已正式签署的建设合同或建造合同；
③已正式签署的技术许可合同；
④已正式签署的商标和商业名称许可合同；
⑤已正式签署的培训和实施支持合同；
⑥已正式签署的土地使用权出让合同；
⑦其他必要文件合同。
担保类文件包括：
①已正式签署的抵（质）押协议；
②已正式签署的保证协议；
③保险权益转让相关协议或文件；
④其他必要性文件。
与登记、批准、备案、印花税有关的文件包括：
①借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件；
②海关部门就同意抵押协议项下进口设备抵押出具的批复文件；
③房地产登记部门就抵押协议项下房地产抵押颁发的“房地产权利及其他权利证明”；
④工商行政管理局就抵押协议项下机器设备抵押颁发的“企业动产抵押物登记证”；
⑤车辆管理所就抵押协议项下车辆抵押颁发的车辆抵押登记证明文件；
⑥已缴纳印花税的缴付凭证；
⑦贷款备案证明。

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</p>其他类文件包括：
①政府主管部门出具的同意项目开工批复；
②项目土地使用、规划、工程设计方案的批复文件；
③贷款项目（概）预算资金（包括自筹资金）已全部落实的证明；
④有关对建设项目的投保证明；
⑤股东或政府部门出具的支持函；
⑥会计师事务所出具的验资报告和注册资本占用情况证明；
⑦法律意见书；
⑧财务报表；
⑨其他一切必要的批文、许可或授权、委托、费用函件等。
除首次放款外，以后的每次放款无须重复提交许多证明文件和批准文件等，通常只需提交以下文件：
①提款申请书；
②借款凭证；
③工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明；
④贷款用途证明文件；
⑤其他贷款协议规定的文件。
（2）担保手续的完善
①对于提供抵（质）押担保的：
可以办理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续。
特别注意抵押合同的生效前提条件。
②对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。
③对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见，获得律师认可的书面意见，并在律师的主持下，完善保证合同、其他保证文件及有关法律手续后，才能允许借款人提款。
3．贷款发放的原则
（1）计划、比例放款原则
（2）进度放款原则
（3）资本金足额原则
4．贷款发放的审查
（1）贷款合同审查
信贷业务中涉及的合同主要有借款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。
①借款合同。贷款发放中借款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查，借款合同中的必备条款有：
贷款种类；借款用途；借款金额；贷款利率；还款方式；还款期限；违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
②保证合同。保证合同的条款审查主要应注意以下条款：
被保证的贷款数额；借款人履行债务的期限；保证的方式；保证担保的范围；保证期间；双方认为需要约定的其他事项。
③抵押合同。抵押合同的条款审查主要应注意以下条款：
抵押贷款的种类和数额；借款人履行贷款债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权属或使用权权属；抵押的范围；当事人认为需要约定的其他事项。
此外，抵押物是否在有关部门办理登记，也是抵押合同是否完善的重要前提之一。
④质押合同。质押合同的条款审查应注意以下条款：
被质押的贷款数额；借款人履行债务的期限；质物的名称、数量、质量、状况；质押担保的范围；质物移交的时间；质物生效的时间；当事人认为需要约定的其他事项。
（2）提款期限审查
（3）用款申请材料检查
①审核借款凭证。
②变更提款计划及承担费的收取。
③检查和监督借款人的借款用途和提款进度。要注意检查借款人的借款用途，监督提款进度。这是由于：
首先，要求借款人在使用银行贷款时，按照借款合同约定的用途使用贷款。检查贷款用途是银行的一项权利。
其次，监督借款人按规定的用途用款，是保证银行贷款安全的重要环节。
最后，对于项目贷款而言，应掌握借款人项目的进度，根据合同约定，结合项目进度发放贷款。
（4）有关账户审查
（5）提款申请书、借款凭证审查
5．放款操作程序
（1）操作程序
①借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；

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</p>②银行受理借款人提款申请书（按借款合同约定的固定格式并加盖企业公章及法人签字或在提交法人授权书的情况下受委托人签字）；
③创建贷款合同；
④有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；
⑤按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续；
⑥所提贷款款项人账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；
⑦建立台账并在提款当日记录，如果借款人、保证人均在同一地区，则根据中国人民银行的有关要求，在其信贷登记系统登记，经审核后进行发送；
⑧如为自营外汇贷款还需填写“国内外汇贷款债权人集中登记表”、“国内外汇贷款变动反馈表”并向国家外汇管理局报送。
（2）注意事项
银行在办理放款手续时，应注意：
①借款人是否已办理开户手续；
②提款日期、金额及贷款用途是否与合同一致；
③是否按人民银行信贷登记咨询系统的要求及时更新数据信息并发送；
④是否按国家外汇管理局要求报送数据。
（四） 停止发放贷款的情况
1．挪用贷款的情况
（1）用贷款进行股本权益性投资
（2）用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营
（3）未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务
（4）套取贷款相互借贷牟取非法收入
（5）借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。
2．其他违约情况
（1）未按合同规定清偿贷款本息
（2）违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营
3．违约后的处理
如果出现上述任何违约事件，银行有权分别或同时采取下列措施：
①要求借款人限期纠正违约事件；
②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度；
③宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期，根据合同约定立即从借款人在银行开立的存款账户中扣款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务；
④宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期，要求借款人立即偿还贷款本息及费用。
核心考点术语
福费廷：是在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票），使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。
周转性贷款：是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。
出口打包贷款：是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。
项目融资：是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。该类贷款中，银行直接对项目公司提供贷款，项目公司对偿还贷款承担直接责任，项目发起人的责任只限于其投入项目公司的股本及其承担的担保义务。
计划、比例放款原则：应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。
进度放款原则：在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。如果是分次发放或发放手续较复杂，银行应在计划提款日前与借款人取得联系。
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