一、单选题
: n/ o/ E3 ?( N1 `1 o" C$ p: e 1、 我外贸公司在出口时，按合同规定以美元计价，如果预测人民币对美元的汇率将下符，应该（ ）
" k0 I8 `& i7 F5 B0 Z6 d/ P( m2 g A. 延期收取货款& A/ R" O; _4 r' ~) S, I2 v
B. 提前收取货款
" F$ X: Y/ k1 k2 y C. 按合同原定时间收取货款% T4 o B) F, ^/ F( H: k: X
D. 无法确定
6 Q/ s" h5 U7 z) ]/ i! D1 E 标准答案： a, Y$ e; i9 `8 l4 l
2、 借款――即期合同――投资法的方法是（ ）9 Y( n3 T5 u8 N* ?) H
A.BSI法
! v! o& h7 y7 _& Q4 l# a: ^1 m B.LSI法5 X- z# W/ `$ {- ]) I
C.多种货币组合法
* v4 s5 c- A$ s" t D.综合货币单位保值方法
# J9 v# u. b/ T5 q: P! u) h& o 标准答案： a3 n, E: y7 [1 \3 I- V4 W8 b
3、 提早收付――即期合同――投资法的方法是（ ）2 b/ X" ?1 J5 ?4 E
A.BSI法; ?/ p j# F U2 x
B.LSI法
1 G: D( Q, ?% f9 d0 j/ J C.多种货币组合法
. D" M0 n& U3 {* ^. C' A% h D.综合货币单位保值方法0 ?7 D$ ^/ N# k4 z8 `
标准答案： b+ I! a8 L8 ]$ ~6 A) f
4、 某法国公司有一笔90天的美元应付款，若预测法国法郎对美元将下浮，为减少外汇风险损失，该公司应（ ）5 K- G* \# g0 v9 k9 Q* }* j
A. 提前结汇8 z7 j ]# [3 N
B. 如期结汇
- [6 x4 c Y# j0 o/ E& ? C. 推迟结汇
8 r! H _9 I4 B7 S7 N0 |1 O _3 F D. 无法确定
1 Q3 d% R. d. L% M 标准答案： a
6 g; M0 c; L" w! v$ S 5、 由于外汇汇率变动而引起的应收资产与应付债务价值变化的风险为（ ）) H9 L" H/ C9 P/ Z9 ^( `$ z# W3 a
A.交易风险
7 r" Y8 u- m! ?; k B.会计风险3 V8 v9 A4 H9 A+ {
C.经济风险/ \4 \2 z2 U# B; o8 Z/ r3 }
D.潜在风险
/ A0 c0 g5 ^8 L( `# U. r7 ~+ A 标准答案： a
7 Q. c- |+ ?- T/ h' R' k0 Z 6、 出口贸易中应选择____作为计价货币，在进口贸易中应选择___作为计价货币（ ）
' h3 ]7 b; z. a H A.硬币，软币
, B- i% R: a# {0 K& V$ w3 p* } B.软币，硬币: r7 r1 c) t9 N' a3 p
C.外币，本币
. @2 c% H3 b) j6 E+ g/ A D.本币，外币5 p8 S' J# |! }& C3 S
标准答案： a* K: T& i6 F: ~2 l: O
7、 最符合安全及时收汇原则的结算方式为（ ）& e( X! i5 c- g" z* Q0 d) |. `# {2 y
A.托收* T6 u9 k- o$ q' u2 c' V
B.即期L/C D( O9 Q6 M7 j" z$ Y) N: n* N( W
C.远期L/C; ^& ~ u" c7 M# h( G
D.汇付* h- N& f2 V2 Q, @! x) s5 Q
标准答案： b, i: g4 n! [ Z- c- n
8、 投资法与借款法相似，可以消除（ ）
" h, h% e) \% R9 X" m A.时间风险
4 P' D! F8 z% f, y/ j) v B.价值风险
1 W7 e( W# S% _, b7 b" E6 O3 _) H C.时间和价值风险+ b- L4 q7 h# g% h2 E2 @
D.外汇风险
$ s2 @% O# q6 M w8 G- t. g, u7 ? 标准答案： a
- |" x5 B6 _" y: ~4 i 9、 一国的出口商应该在计价外币（ ）时采取提前收付法。 ]: M4 k/ }* h: O2 W* {
A.升值
% l! f/ h! w2 P0 x! Q$ u7 C+ | B.贬值
3 {7 D' g" ^$ M- J+ d C.不变
3 W$ x5 h8 a& `* S2 K( o D.无法确定& m1 F, |0 ?/ l
标准答案： b& A- E' O) r" ]2 a- W0 k' F) J
10、 （ ）是控制汇率风险的有效方法，既可以用于进出口，也可以用于对外借贷。% L$ I- {/ ^; @9 u" _' J: Z- ?3 j
A 提前或推迟收付汇
& U3 v9 O" k' j B 配对
. `7 N d9 E) S* N8 Z5 N* O. Z C LSI( }) m/ s' w. W3 a J4 e0 ?
D 调整价格或利率' w: c5 U1 k9 m) B# R8 a* z" B0 Z
标准答案： a
% s* w& m$ p' ^& m2 u$ n, N7 U P 11、 远期外汇交易（ ） d/ s( ^, K! D1 C
A、并不包括择期外汇交易0 j: e' ]5 O1 @8 i/ G* ^
B、固定到期日的远期外汇交易成本较可变到期日远期外汇交易的为高/ b; y5 t7 }. T5 p9 R3 j' h
C、买卖双方，不一定要按照双方约定的远期汇率进行交割0 Z, j& W5 y m$ J6 a. {
D、可以把未来任何一天的汇率提前固定下来
% ~6 p6 R7 R% u* P* a 标准答案： d- O) R( o& e1 d. G e
12、 下列关于升、贴水的说法中，正确的是（ ）1 e+ f0 @5 \* r$ F
A、外汇升水是指外汇币值有上升的趋势
' X% v8 C3 f- c' L: q2 x ` B、外汇贴水是指外汇币值有下降的趋势% i" h8 q1 k) H7 n* ^
C、外汇升水是指外汇的即期汇率低于远期汇率 A' ]6 V' {: f* Q& @
D、外汇贴水是指外汇的即期汇率低于远期汇率
+ N% i9 I2 b+ @# B 标准答案： c5 k. \, _. t( n+ ~
13、 LSI法与BSI法十分相似，它们的区别在于（ ）
1 N% z3 ~( s2 \, c0 ^% ?; p% C: k A、第二步的做法不同/ _' ]9 R+ N0 R2 Z
B、同一种做法的不同名称6 ^2 p. _; T0 X/ f, M0 T
C、第三步的做法不同3 {+ w8 ]7 Q2 m
D、前者要求对方提前支付外汇
. H$ m# H) Z6 ^4 C) `7 e 标准答案： d
' e9 R: ^) Y3 ~7 O 14、 下列对外贸易出口融资方式中，属于商业信用的是（ ）
/ j0 a+ W9 {1 O# D8 |# D. e A、预付货款) y+ s7 [# c2 h4 \' ^
B、出口押汇+ s! e' p: u5 y$ X- y6 G
C、打包放款
1 m6 _9 T& G& O' y D、透支
/ k8 U. F" c Y: Y/ W 标准答案： a8 a: B" m4 y) b3 D3 b4 C
15、 下列融资方式中，可以为出口商提供货物装船前融资的是（ ）
% ]( q' t9 `8 Q A、出口信用证押汇, c5 m. ~2 X/ ~/ J
B、出口托收押汇 M6 ?: E3 Y4 D7 r
C、远期票据贴现* ~8 B/ U" y: d
D、打包放款
- ]+ y! Y- [7 l. ~9 \( h4 ` _ 标准答案： d0 e& e+ p: X3 W
16、 某日中国银行公布的即期汇率为：1美元=人民币8.273 0元8.2790元，三个月远期美元外汇升水0.5美分和0.6美分。则人民币和美元的三个月远期汇率为（ ）。
' S- ?! ?$ U' Y A.1美元=人民币8.278 0元8.285 0元 ^* l+ w! M2 J& F! Q A$ F- S7 i
B.1美元=人民币8.268 0元8.273 0元
: E2 a: Z% G2 \5 T. ]. b C.1美元=人民币8.273 0元8.268 0元
$ U5 l+ {, h0 `/ L( R0 M5 b5 g! R" H5 [ D.1美元=人民币8.285 0元8.278 0元
3 N" g- U V8 G7 l, b% l 标准答案： a
% Q$ N% S2 x( E2 v/ F 二、判断题
6 S7 L4 \' k. T5 `" U% L 17、 在获悉人民币汇率将贬值时，如果合同规定以外币计价，则我出口公司应争取延期收款，进口公司应提前支付，以获得汇率变动的收益。3 |' p: K5 _, W5 y1 i0 _* J
标准答案： 正确
: B7 F$ U* O1 ^% D2 \ 18、 外汇银行为避免汇率变动的风险损失，在出现空头时应及时补进相同金额的同种外汇。
, _" r# e9 a) C7 t4 [3 S- @ 标准答案： 正确% l% K4 A1 R' ?3 V$ W8 D
19、 某美国公司30天后有一笔德国马克的应付货款，若预测美元对德国马克将下跌，该公司可推迟支付，以减轻汇率变动的风险损失。 o" l( J& e6 _
标准答案： 错误
& L0 Q' x ?2 m3 W+ o( u4 @ 20、 外汇期权合同法可以同时削除时间风险和货币风险。+ e) E) L/ A3 S0 ?6 Y
标准答案： 正确; R. ]8 v" Q- n
21、 一般来说结算方式中D/P的风险大于D/A的风险。% c% F) Y& O# o2 h! u2 I+ C
标准答案： 错误6 f: b$ p9 p0 R3 N
22、 外汇风险的发生可能给企业带来额外的收益，也可能带来意外的损失。1 i0 W! d( f q$ a3 a0 ?/ Q5 X3 O
标准答案： 正确
; R2 R* Z) q: N2 e: Q/ t) a6 _ 23、 由于汇率变化而引起资产负债表中某些外汇项目金额变动的风险称为经营风险。
$ R$ P% P& M. T) v 标准答案： 错误
2 c) s: K+ W0 W. f3 n; I/ B 24、 出口收汇时，以软币计价，硬币支付，叫外汇保值。, R2 N. g+ z2 C' V, D/ ?; Y3 }
标准答案： 错误
9 S+ B7 |5 k2 r5 ]& d) ~# r 25、 综合货币保值条款与外汇保值条款相似，都以硬币计价保值，以软币支付。
; [& H1 `7 z+ f 标准答案： 错误
7 v9 h I: \( ?2 G 26、 出口商在合同计价外币汇率将下浮时采用拖延收款法，在计价外币汇率将上涨时采用提取收款法。& X* q- H0 {* }& K
标准答案： 错误
) y; R3 V; b6 v0 p' A4 ] 27、 在进出口合同中使用综合货币单位计价，有分散外汇风险的作用。
& ], _& d. t& |2 v, x 标准答案： 正确/ T9 M* A# @ B# N$ h
28、 一般来说，结算方式中的远期L/C最符合外贸的收汇原则。# I' ^7 u G. I$ ?, e% o8 Z/ P
标准答案： 错误, L5 g9 q8 h8 `" z
29、 调整价格或利率就没有风险了。
/ u6 }) z4 J. ?; A7 D5 [, { Z! ^ 标准答案： 错误
- G7 [( h8 U# b& o0 y! r' X 实际上汇率风险仍然存在，调整价格或利率仅仅可以作为承受风险的补偿，只是减轻风险的程度。3 Q x% m, q# e5 i2 m
30、运用配对的方法控制汇率风险，并不需要有关主体付出成本。然而，这种方法要求有关主体要相继进行两笔以上的对外经济交易，而且这两笔以上的对外经济交易的收支方向恰好相反，外币的收支币种、金额和时间相吻合，这在实践上是较难做到的。一般情况下，进行完全配对是难以实现的。7 u4 ^" L, Q; R% v
标准答案： 正确
4 a6 F$ v+ I4 g# D6 W 三、计算题
- N, y" e: G! m 31、英国某公司向美国出口一批商品，合同金额为500，000美元，3个月延期付款。该英国公司运用远期外汇合同防止美元汇率下跌的风险。已知伦敦市场的汇率如下：
5 c4 M+ \6 P% H3 @1 v3 G 即期汇率： 1英镑=1.3048-74美元
' K- Q: n5 w& I( l 3个月远期：贴水1.3-1.4美分
0 @* m1 k9 I5 h: ] 问3个月后该英国公司可确保获得多少英镑？8 F0 C) N# |5 F+ X+ h
标准答案： （1）首先计算3个月远期汇率: m1 j. b5 e9 ` e% `
1英镑=（1.3048+0.0130）- （1.3074+0.0140）=1.3178/1.3214美元# J4 D3 E/ U- I! |# A
（2）英国出口公司卖出3个月远期外汇500000美元，可以获得的英镑为：
' o. ~+ o9 J% ` 500000美元/1.3214=378386.56英镑。' t9 A' E4 u0 r
10.00 分，你答题的情况为 错误 所以你的得分为 0 分
K9 e, q. A' N P3 `( t8 @* Z 32、某日伦敦外汇市场上即期汇率为1英镑=1.6955-1.6965美元，三个月远期贴水50/60点，求三个月的远期汇率。! n& [ n7 B) p! `- B i* s+ G @( Z
标准答案： 三个月远期汇率为：* l0 I& M8 b* P2 a; D; g. ?; c
1英镑=（1.6955+0.0050）-（1.6965+0.0060）美元
! n9 Q8 s C- o3 M! _ 即1英镑=1.7005-1.7025美元2 W, z3 Q9 M3 |2 B- r
10.00 分，你答题的情况为 错误 所以你的得分为 0 分 |
发表于 2012-3-17 15:07:58
