2010年电子商务法律与法规考试重点考点讲义：第九章

会计考友

第九章  电子支付法律制度
1．电子支付的含义是什么？
9 z8 W- O+ F  b" z7 P5 g9 Y( U完全电子商务是指交易的各环节全部通过电子信息形式进行的电子商务，不仅合同的订立是以信息形式进行的，合同的履行也是以信息形式进行。当然包括了以信息形式付款，这就是电子支付问题。而不完全电子商务是指部分地通过电子技术手段所进行的商务活动。它可能是在线订立合同，也可能是在线付款，也可能是在线交付物品。如果是在线付款，就涉及到电子付款的问题。
从简单的意义来说，支付是将现金的实体从发款人传送到受款人。所谓电子支付，又称“网上支付”，是指以电子计算机及其网络为手段，将负载有特定信息的电子数据取代传统的支付工具用于资金流程，并具有实时支付效力的一种支付方式。
  ]4 {7 ~& k& N1 G* g2．电子支付的方式有哪些？
5 k  H, ?% ?0 L0 X* m由于使用的传输网络、传输协议和支付程序的不同和相互组合，在实践中衍生出了各种各样的电子支付工具。
" H3 e) H! k3 B+ c  G' `7 r) n* T（1）电子资金划拨（简称EFT）。
+ f' i1 A: b# u  h电子资金划拨（EFT）是 BtoB中电子支付的主要方式。电子资金划拨多为贷方划拨，即债务人作为发端人，向其代理行发出支付指令，发端人代理行通过中介银行或直接向受益人代理行发出支付指令，直至款项最终到达受益人。
4 q8 @; f- w0 ^& I, G9 e5 B（2）电子支票（e- check）
电子支票是一种借鉴纸张支票转移支付的优点，利用数字化网络传递将钱款从一个账户转移到另一个外户的电子付款形式。这种电子支票的支付是在与商户及银行相连的网络上以密码方式传递的，多数使用公用关键字加密签名或个人身份密码（PIN）代替手写签名。用电子支票支付，事务处理费用较低，而且银行也能为参与电子商务的商户提供标准化的资金信息。
（3）信用卡系统
8 K( y9 s3 n( F这种电子支付方式的基本作法是通过专用网络或国际互联网以信用卡号码传送做交易，持卡人就其所传送的讯息，先进行数字签名加密，然后将讯息本身、数字签名经CA认证机构的认证后，连同电子证书等一并传送至商家。具体又分为以下几种形式：账号直接传输方式、专用账号方式、专用协议方式。
（4）电子现金或数字货币
4 O5 G% I8 L: h! w电子现金是一种以数据形式流通的货币。它把现金数值转换成为一系列的加密序列数，通过这些序列数来表示现实中各种金额的市值，用户在开展电子现金业务的银行开设账户并在账户内存钱后，就可以在接受电子现金的商家使用。
  t! g+ i, h0 Q; P* x' v8 v从目前支持电子现金的要件的不同来区分，电子现金可分为两类：智能卡（Smart Card）和电子钱包（E-Purse）。
( \8 V6 [- A, S1 v% _3．电子货币涉及哪些的法律问题？
电子货币涉及以下法律问题：
& i4 T* e( W& V" p! U- L- _（1）电子货币的性质
对于电子货币是否构成货币的问题在学术界尚有争论。一些法律学者认为在经济学界对货币的概念尚无定论的前提下，将电子货币是否构成一种新型货币的论证任务交给法学家是不现实的。要真正成为流通货币的一种，现金模拟型电子货币还应当满足一定的条件。
0 p, }* l, Z6 h( s7 t（2）电子货币的发行主体问题
当今各国在电子货币的发行主体问题上并无统一的解决方案，而是根据具体国情而定。
6 e- \7 |% \; y美国和欧洲在发行电子货币的机构这一问题上持有不同立场。在我国，对于信用卡，我国1996年4月1日起实行的《信用卡业务管理办法》中规定信用卡的发行者仅限于商业银行，对于信用卡之外的其他电子货币种类，我国尚无法律规定。
" l8 W- L3 C# i/ Y3 G, v6 S) n( i  J（3）电子货币的安全性问题
我们可以在纸币上加上防伪设计，电子货币也应该要有一套可以防止复制的系统，问题是，电子货币所使用的安全性技术是否应受到国家的管制？因为只有在高科技基础建设存在的情况下，电子货币才能以有效率和有效的方式在电子商务中被使用。
（4）电子货币的流通性问题
电子货币是否应像纸币一样不记名，以利于像货币一样可以流通？如果对电子货币加密，其实就等于记名一样，如果欲不记名，则连密码都不能加。问题是如果使用不记名的电子货币，则一些犯罪活动，如洗钱、贩毒、恐怖活动、买卖军火等将大肆猖獗，而执法机构将无法在网络中查出这些电子货币的来源或去处，在此情况下，则又形成无法保护使用者的局面。毫无疑向，电子货币无国界并可在瞬间转移的特性将造成治安上的死角。法律应当权衡两者，在两者之间作出一个平衡的规定。
/ w3 O5 V3 g; T8 M(5) 消费者权益保护问题
6 l# W3 A1 Z+ v/ K& f" q在电子货币的交易中，有关结算信息会被大量积累储存到结算服务提供者处。不同的电子货币种类和结算类型所涉及的个人信息有所差异，所涉个人信息的隐私程度和范围也有所不同。客户对结算服务提供者处大量积累个人信息未必能理解，由而产生不安全感。所以，结算提供者应对其存储和积累的个人信息的范围和隐私程度公开向客户作必要的说明，并保证该信息的积累和使用仅为保证交易之安全的目的。
% y( B' w. L% f+ {9 u4．电子支付的安全机制包括哪些内容？
: T3 E9 ~  Z) e% J/ p在技术上，电子支付的安全机制主要是由安全协议支持的。其中，SET协议和SSL协议正在走向成熟，并广泛应用的两个协议。
（1）SSL安全机制
: @/ f" T0 `( A/ [SSL（Secure Socket Layer）协议，即安全套接层协议，是由Netscape公司研究制定的安全协议，主要用于提高应用程序之间数据的安全性。该协议向基于TCP/IP的客户/服务器应用程序提供了客户端和服务器的鉴别、数据完整性及信息机密性等安全措施。该协议通过在应用程序进行数据交换前交换SSL初始握手信息来实现有关安全特性的审查。在SSL握手信息中采用了DES、MD5等加密技术来实现机密性和数据完整性，并采用X.509的数字证书实现鉴别。
# w# X# |) K" w8 t+ y1 r（2）SET安全机制
. I6 N9 D; m- W" R8 @  FSET（Secure  Electronic Transaction）协议，即安全电子交易协议，是一种在因特网上实现安全电子交易的协议标准。SET最初是由世界上最大的两家信用卡组织 VISA和 Master Card合作发起的，它得到了许多著名公司的参与和支持。目前，SET是专为网上支付卡业务安全所制定的唯一的具有现实意义的国际标准。SET协议主要使用的技术包括：对称密钥加密、公钥加密、哈希算法、电子签名、数字信封以及数字证书等技术。