2012物业管理师考试综合能力考点精选第八章

会计考友

l 本次讲解章节(共5节)
第一节 概述
第二节 保险的类型
第三节 保险合同
第四节 保险险种及保险公司的选择
第五节 物业管理中的保险事物
l 覆盖考点内容
1、风险与风险管理及在物业管理中的应用
2、保险的要素与职能
3、保险的分类
4、保险合同
5、物业保险的原则、意义与作用
6、物业管理企业对于保险险种及保险公司的选择
7、物业保险的注意事项
第一节 概述
一、风险和保险
(一)风险的基本概念
风险是损失的不确定性。它一般有两种含义，一是可能存在损失;二是该损失是不确定的。
大数法则是概率论的法则之一，也是保险的数理基础。它指在随机事件的大量出现中往往呈现几乎一致的规律。
(二)风险的基本要素
风险由风险因素、风险事故和损失三个基本要素构成。
一般根据风险因素的性质划分为实质风险因素(又称物理风险因素)、道德风险因素和心理风险因素(又称风纪风险因素)三种类型。
以上三种风险因素中，道德风险因素和心理风险因素属于与人的行为有关的风险因素，故二者归入无形风险因素或人为风险因素。
风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件。
损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。
(三)风险管理
1.风险管理的定义
风险管理是经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。
2.风险管理的目标
风险管理目标一般由两个部分组成：按时间划分为损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标。
(1)损失发生前的风险管理目标
①降低损失成本。
②减轻和消除精神压力。
(2)损失发生后的风险管理目标
①维持企业的生存。
②生产能力的保持与利润计划的实现。
③保持企业的服务能力。
④履行社会责任。
(六)风险管理的基本程序
风险管理的基本程序包括风险识别、风险估测、风险评价、风险控制和管理效果评价五个主要环节。
1.风险的识别
风险的识别是指经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程。
2.风险的估测
风险的估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量、细致的损失资料加以分析，运用概率论和数理统计方法，估计和预测风险发生的概率和损失程度。
3.风险对策和风险管理技术的选择
风险对策是在识别风险和估测风险的基础之上，根据风险性质、风险频率、损失程度及自身的经济承受能力选择适当的风险处理方法的过程。
风险管理方法分为控制法和财务法两大类：其中控制法的目的是降低风险频率和减少损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件。而财务法是事先做好吸纳风险成本的财务安排。
(1)控制法
控制法是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法。主要包括：
1)避免。是放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能导致风险损失的目的。
2)预防。是指在风险发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施。
3)抑制。是指风险事故发生时或之后采取的各种防止损失扩大的措施。
4)风险中和。是风险管理人采取措施将损失机会与获利机会进行平分。
5)集合或分散。是集合性质相同的多数单位来直接分担所遭受的损失，以提高每一单位承受风险的能力。