20.发行人最近1 年及1 期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目( )的，应披露被收购企业收购前一年利润表。
3 _% D5 P2 o' V* N. L( K A.20%(含)7 P. R% A; S: C6 i
B.20%(不含)8 L+ C0 o) ^( x/ ^2 l8 \" m) D
C.30%(含)
% ^9 w8 k# j5 J- Q- l+ d D.30%(不含)
3 o8 E$ G# `/ i) `# @+ E% k" x 21.发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露( )。
7 d' M: _1 ~" b" O3 x A.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告
$ L2 E Q1 p2 G' j# A1 P) }3 h B.假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告! m5 e3 f0 v) v3 G
C.假设发行当年12月30日完成购买的盈利预测报告
& ?% ?% B7 F: ~4 t% l" Q+ S D.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假 设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告9 J1 o$ y( D6 m) k! P2 i0 U
22.发行人盈利预测数据包含了( )的，应特别说明。
% e8 M" r7 i2 Y) L' ^* P* G2 S+ Y1 t A.特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目+ H6 v3 a) ~1 J7 l
B.经常性损益项目% p! T' ?6 W. {2 {- M0 u1 I( o* }8 t
C.境外收益
E1 \# N( O- X5 Q5 ?+ \% G/ ?! t D.未审实现数
$ Y- T8 Y2 G; G8 `0 `4 \ 23.发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作()。
' U/ w3 n2 S% e& G A.稳定性分析1 A+ m5 c- z2 o* H% U v7 D. \% J
B.敏感性分析
: r+ Q5 z) E8 e; b# r* z3 T C.持续性分析
7 h3 K* R8 K7 }# T( R D.波动性分析
% J; a! m8 Q. A/ B, O) A7 z9 ] 24.发行人( )，应说明其与公司未来发展战略的关系。1 d( H" T0 F g& ?, _
A.重大会计政策或会计估计将要进行变更的$ L, x( h# \( P, o
B.存在重大担保、诉讼、其他或有事项的
7 m. _% L' J/ w0 y1 L( C C.未来资本性支出计划跨行业投资的2 y7 o) ]" L7 |" C+ L
D.存在重大期后事项的
6 F+ G# T( o7 F: F& j- S1 E 25.发行人应披露( )，包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。+ ?# b) u; w% ~& \
A.发行当年的发展计划4 Y S( _% {; V/ C$ z
B.未来两年的发展计划0 Y6 O* m: Y4 ]4 e. [
C.未来3年的发展计划
) ]% X. c; a* s' U* N5 U* w D.发行当年和未来两年的发展计划 N, h6 \' m/ v0 ~* S) W
26.( )，发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。3 _0 b( U0 I4 z& z# o c& F
A.募集资金用于扩大现有产品产能的9 a+ p1 Q4 w7 ?1 ]4 y4 \' e9 m8 N
B.募集资金投入导致发行人生产经营模式发生变化的 C.募集资金用于新产品开发生产的- v, A! b; V5 |
D.募集资金将大规模增加固定资产投资或研发支出的, m, t2 J9 [: [6 _3 q% C
27.股利分配政策方面，发行人应披露( )。* ^. c- N7 ~1 C
A.最近1年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
+ ]& ]6 E* v( @" [7 r0 P6 X B.实际股利分配情况. b5 r0 c; o2 r7 b' Z8 \5 N
C.发行后的股利分配政策
2 u5 {/ H! b, F) J; v: l4 _ D.最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策2 e" E% i: \% b
28.发行人应披露交易金额在( )或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。
" B/ ?6 {2 z k; S! I- ^$ n A.100万元以上
' ~" S b; c$ U$ Z& T+ u7 S B.200万元以上
& s3 z, e* E# k& m" ~7 b C.300万元以上! F3 b0 @9 B! K* B! s
D.500万元以上6 m- U. ~% S6 \& _
29.发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后()计算。
) @! U* D! B5 s( [: ` A.股本净值# E- D% F H4 }7 ?
B.所有者权益
( i4 T2 A# v9 @* z! b. f5 Y C.股票发行数
$ u0 t/ I1 }7 U7 x# A# x+ j6 N D.总股本
3 z4 T9 j) o1 n. r G( \$ p 30.( )应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。+ r1 F! r+ o& y0 l! R
A.保荐人(主承销商); W( Z: q+ X2 D% q p
B.发行人律师1 s4 N! ` P# P- Y7 n7 `
C.承担审计业务的会计师事务所
: `8 H H9 G. v7 Q D.中国证监会
3 ?5 Z% d7 L/ ]# o 21.D 22.A 23.B 24.C 25.D 26.B27.D 28.D 29.D 30.A |
发表于 2012-3-18 18:47:10
