2011年《证券发行与承销》冲刺模拟试题(十)

会计考友

　　21.金融债券存续期间，发行人应于每年6月31日前披露债券跟踪信用评级报告。( )
4 y6 |6 w# ?( b( S7 n: m正确答案：B
) t) }$ c+ F/ }# x& y; H　　22.如果上市公司对增发未作盈利预测的，证监会将不予核准其新股发行。( )
　　正确答案：B
6 K' s0 w: I  f2 N+ N/ R( e　　23.中国证监会对股票发行实行核准制度。( )
0 W( `0 ^8 G0 x　　正确答案：A
/ W6 p8 i+ F; y; P　　24.辅导工作底稿的存档时间不少于4年。( )
* u4 f* u% M" n5 L7 k9 Q  _　　正确答案：B
' f7 O. G8 b7 ^2 V7 N　　25.全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。( )
( Y6 T& h: P( R　　正确答案：A
' b# b- s' n5 u　　26.产权界定的原则是：谁投资，谁拥有产权。( )
5 v6 f! M' v# _3 H$ |0 v; v　　正确答案：A
　　27.在招股说明书中，发行人应披露不少于最近三年的简要利润表、不少于最近三年末的简要资产负债表、不少于最近一年的简要现金流量表。( )
+ R) h1 d0 f6 p7 p2 y, l4 M　　正确答案：A
　　28.公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%。( )
/ O- P8 i6 B9 l　　正确答案：A
5 F; l) j! a& ^/ d; ?. O　　29.发行人可将招股说明书全文刊登于其他网站和报刊，但不得早于在中国证监会指定网站和报刊的披露。
/ s1 M+ W, z) x" y4 \2 W% ^) F( W/ \　　正确答案：A
　　30.根据我国《公司法》第二条、第三条的规定，公司是依照《公司法》在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。( )
　　正确答案：A
& l2 ?* s" B" u6 ?# \5 j　　31.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失。公司解散时，应当进行必要的清算活动。公司解散后，也就丧失了进行业务活动的能力。( )
　　正确答案：A
- C$ S# _7 H5 W1 e- b$ _　　32.申购日后的第5天(T+5日)，发行人和主承销商公布中签结果，中国结算上海分公司对未中签部分的申购款予以解冻，如发行价格低于价格区间上限，差价部分退还给投资者。新股认购款集中由中国结算上海分公司划付给主承销商。
: M( S% P7 G2 L6 p　　正确答案：B
　　33.结算银行于T+2日根据主承销商通过登记结算平台提供的电子退款明细数据，按照原留存的配售对象汇款凭证办理配售对象的退款。( )
　　正确答案：A
　　34.信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息。( )
5 |! r/ `* Z8 J' \) H! _1 R0 Q) n　　正确答案：A
　　35.与发行公司业务联系紧密且准备长期持有发行公司股票的法人，称为战略投资者。
2 A1 h" @; F/ ]1 ~4 u　　正确答案：A
  {9 S8 F. a! b3 j　　36.从债券的发行日开始到偿还本息日为止的时间称为债券的期限。( )
; q* C/ s% m7 }$ w/ O5 @　　正确答案：B
" s! l( z- N6 T* ^6 @　　37.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除，不得非公开发行股票。( )
* q5 r$ W' ]& q7 e9 q8 [　　正确答案：A
8 r" {( s% `) I$ w& _- g2 d　　38.发行公司债券其累计债券总额不超过公司净资产的40%。( )
　　正确答案：A
* @# g, U$ d! o$ S　　39.证券交易所对首次公开发行股票前的辅导工作进行监督和指导，派出机构负责辖区内辅导工作的监督管理。( )
　　正确答案：B
2 G) @; Y# \9 S  T& A6 z　　40.上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3~5个交易日内披露付息公告。( )
　　正确答案：A