2011年《证券发行与承销》冲刺模拟试题(九)

会计考友

　　三、判断题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。判断以下个各题的对错，正确的选A，错误的选B)
　1.保荐人按照有关规定对发行人违法违规事项公开发表声明的，应当于披露前向交易所报告，经交易所审核后在指定媒体上公告。交易所对上述公售进行形式审核，对其内容的真实性不承担责任。( )
7 ^( _- n, P$ f) ?　　正确答案：B
　　2.初次发行H股时须进行国际路演，这对于新股认购和H股上市后在二级市场的表现都有积极的意义。( )
( \$ ~# \9 C' _9 p. p- c　　正确答案：B
　　3.公司申请股票上市，其股本总额不得少于人民币5000万元。( )
8 X+ {2 h4 c( H  O/ }　　正确答案：A
( v! P6 O% M( Q. Y8 ]4 u　　4.股票发行费不可在股票发行溢价中扣除。( )
　　正确答案：B
　　5.金降落伞策略是指目标公司的董事会提前作出如下决议："一旦目标公司被收购，而且董事、高层管理者都被解职时，这些被解职者可领到巨额退休金，以提高收购成本。( )
　　正确答案：A
　　6.境内上市外资股又称H股。( )
( p# b8 ~4 Y7 t! z　　正确答案：B
　　5.在招股说明书中，发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，应说明冠以此名的依据。( )
　　正确答案：A
　　6.发行人应在招股说明书中披露本次发行前持有发行人10%以上股权的股东名单及其简要情况。( )
　　正确答案：B
　　7.内部融资是来源于公司内部的融资，即公司将自己的储蓄(未分配利润和折旧等)转化为投资的融资方式。( )
　　正确答案：A
. U+ _1 R; l( A8 ?0 J5 c, [　　8.发审委会议表决采取记名投票方式，表决票设同意票和反对票，发审委委员不得弃权。( )
9 A- _( d& k2 a. I- w　　正确答案：A
# z  m( l: e1 s* i3 ]; y　　9.预受股东应当委托证券公司办理预受要约的相关手续。收购人应当委托证券公司向证券登记结算机构申请办理预受要约股票的临时保管。证券登记结算机构临时保管的预受要约的股票，在要约收购期间不得转让。( )
　　正确答案：A
) k' K( ]" t, k$ a& h  ~　　10.根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况，采取向战略投资者配售、向参与网下配售的询价对象配售以及向参与网上发行的投资者配售等方式。( )
　　正确答案：A
9 d4 R. j( b/ }) d/ z/ P8 l+ T　　11.获准配股的上市公司应当在股权登记日前至少2个工作日公告配股说明书。( )
　　正确答案：A
9 @, R5 E; k8 Y- E, p　　12.公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出减少注册资本决议之日起20日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。( )
　　正确答案：B
　　13.债券票面利率高的，实际收益率也高。( )
7 H; G4 L! x; E  l- b1 B# o) F　　正确答案：B
　　14.公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。( )
# t5 V$ q' ]) V' k　　正确答案：A
7 D2 T  X% z# B9 B1 W* H+ }" Y9 ^　　18.发行人应披露所有者权益变动表，扼要披露报告期内各期末股东权益的情况，包括股本、资本公积、盈余公积、未分配利润及少数股东权益的情况。( )
  o# K/ K" V4 Q3 ^5 Y: I6 m' A# ~　　正确答案：A
3 M, n* P+ m# _$ K. A　　19.发行人应披露董事、监事、高级管理人员是否符合法律法规规定的任职资格;发行人董事、监事、高级管理人员在近2年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。( )
+ @( V; D1 g' t$ b3 c$ m7 F8 a　　正确答案：B
3 @' {! S5 c+ z3 [* Y　　20.上市公司所属企业境外上市规定上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市。( )
　　正确答案：A