2011年期货从业资格考试《基础知识》第三章考点

会计考友

　　一、期货市场的组织结构
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3 q- G  V0 Z) M; u* a　　1、提供集中交易场所的期货交易所。
) q8 V) i/ _; Y) ?$ s9 g1 z　　2、提供结算服务的结算机构。
  `, u2 t" o8 v& q" M9 R. o/ q　　3、提供代理交易服务的期货经纪公司。
/ p: B0 s4 z! q; W　　4、参与期货市场交易的投资者
　　5、对市场进行监督管理的监管机构
5 n  s0 v/ g! x9 d7 B' u* H! g　　6、相关服务机构
　　二、期货交易所——专门进行标准化期货合约买卖的场所，其性质是不以(交易盈利)营利为目的，按照其章程的规定实行自律管理，以其全部财产承担民事责任。交易所具有高度的系统性和严密性，高度组织化和规范化的交易服务组织。设立交易所由中国证监会审批。
　　三、期交所的职能
5 I" z. Y& f( t4 M　　1、提供交易场所、设施及相关服务
　　2、制定并实施业务规则
　　3、设计合约、安排上市
) |! ~" X- z, s) u$ n6 Y' e　　4、组织、监督期货交易
　　5、监控市场风险
　　6、保证合约的履行
　　7、发布市场信息
　　8、监管会员的交易行为
- H9 E) L. X0 }' T8 B( \) R& w　　9、监管指定交割仓库。
　　四、交易所的组织形式
( |2 d$ u6 }9 Q7 J1 r8 p  P　　一般分为会员制和公司制
　　会员制：全体成员出资组建，交易所是会员制法人，以全额注册资本对其承担有限责任，权力机构是会员大会。会员制交易所是实行自律性管理的会员制法人。
　　会员大会的常设机构是由其选举产生的理事会。
0 t. f" C: q" S　　五、会员资格的取得
　　1、以创办发起人身份加入
' g" ]1 t: d. S. z　　2、接受转让
) h/ E: i2 e2 L　　3、依据交易所规则加入
　　4、市价购买加入。
( A& x; K7 y2 L　　六、期交所的领导机构人选任免：
　　《期货交易管理暂行条例》规定：期交所理事长、副理事长由中国证监会提名，理事会选举产生。
  q; i7 y0 e* p6 Q# h4 b& I+ n# i0 A　　期交所总经理、副总经理由证监会任免
　　法定代表人：总经理
0 O# ^: M2 T5 d, E5 T# x" p" G* H/ L　　七、会员制交易所的具体机构设置有哪些
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　　会员大会、理事会、专业委员会、业务管理部门
: z7 w4 o. `" F9 H　　八、会员制和公司制交易所的区别：
* N: k  }* T' f7 D( _　　首先，设立目的不同。会员制是以公共利益为目的的，公司制是以营利为目的的;
　　其次，承担的法律责任不同。前者会员不承担交易中的任何责任，后者股东承担有限责任;
' x* o/ `: A' |/ G" b　　第三，适用法律不同。前者适用民法，后者适用公司法。
　　第四，资金来源不同。前者主要来自会员会费，盈利不分红，后者资金来自股本金，盈利分配给股东。
　　九、期货结算机构的组织形式
　　a) 作为交易所的内部机构而存在
1 e, X/ ]/ s1 D' ~  m. i; U& K　　b) 附属于某交易所的相对独立的结算机构
7 f0 w0 Y6 u  ]. j0 W9 [　　c) 由多家交易所和实力较强的金融机构出资组成全国性的结算公司。
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0 f9 i, _3 K3 r/ D　　十、建立全国统一结算机构的意义
" q1 d# p( k/ M& G# q% T! L% A　　a) 有利于加强风险控制，可在很大程度上降低系统风险的发生概率
　　b) 可以为市场参与者提供更高效的金融服务
9 r- p) |2 f3 N3 J3 u: p& D, @' z　　c) 为新的金融衍生品种的推出打下基础
　　十一、期货市场结算采用分级结算体系
　　我国期交所结算大体上可以分为两个层次：第一层次是由结算机构对会员进行结算;第二层次的由会员根据结算结果对其所代理的客户(即非会员客户)进行结算。我国结算机构是交易所的一个内部机构，交易所的会员既是交易会员也是结算会员。
# A- P) B$ k1 ?　　十二、结算机构的作用
: z8 l4 O7 T$ A5 G+ g7 Z. ^　　1、计算交易盈亏(包括平仓盈亏和持仓盈亏)
( E: X% E7 O3 e! {; r　　2、担保交易履约(它为所有合约买方的卖方和所有合约卖方的买方)
6 e7 T7 z: u, L8 T　　3、控制市场风险：保证金制度是控制市场风险最根本的制度。结算机构作为结算保证金的收取、管理机构，承担风险控制责任。所谓结算保证金，就是结算机构向结算会员收取的保证金。
4 ?, u. X7 `; s# q/ Q1 b4 e　　十三、期货经纪公司的性质及职能
( t2 }5 r4 ^; n$ l  ?5 ?; l　　期货经纪机构是指依法设立、接受客户委托、按照客户指令、以自己的名义为客户进行期货交易并收取交易手续费的中介组织，其交易结果由客户承担。
　　主要职能：根据客户指令代理买卖期货合约，办理结算和交割手续;对客户账户进行管理，控制客户交易风险;为客户提供期货市场信息，进行交易咨询，充当客户交易顾问。
, o! R7 [3 p/ n" V( K0 w　　十四、期货经纪公司设立的条件
　　《期货交易管理暂行条例》规定，设立期货经纪公司必须经证监会批准，符合公司法的规定，并且具备以下条件：
　　1、注册资本最低限为人民3000万元。
0 M9 t$ H2 |  ?  m# ?) k) H$ J　　2、主要管理人员和业务人员必须具有期货从业资格。
  |6 b# x$ x3 ]1 Z　　3、有固定的经营场所和合格的交易设施。
　　4、有健全的管理制度。
7 A& b0 h. H# C" I& b6 @( }8 K" p/ y　　5、证监会规定的其它条件。
" Y, [9 L5 ~( o) J& [$ m" P　　十五、设立期货营业部的规定
, h- y2 }. u" S$ S, F　　期货经纪机构设立的营业部不具备法人资格，在公司授权范围内依法开展业务，其民事责任由期货经纪公司承担。
　　期货经纪机构必须对营业部实施统一管理、统一结算、统一风险控制、统一资金调拨、统一财务管理和会计核算。
& u/ P2 X) C6 t　　设立期货营业部要经证监会审批，具备条件：申请人前一年度没有重大违法记录;已设营业部经营状况良好;有符合要求的经理人员和3名以上从业人员;期货经纪公司的营业部有完备的管理制度;营业部有符合要求的经营场所与设施。