修正案第十五条
" l: |/ s0 ?) v! k6 @! | 法条比读0 Q# h& C( g" g' w1 C" f
修正案:将刑法第一百八十八条第一款修改为:“银行或者其他金融机构的工作人员违反规定,为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明,情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严重的,处五年以上有期徒刑。”; M/ N7 W3 z7 O9 J
原法条(刑法第一百八十八条第一款) 银行或者其他金融机构的工作人员违反规定,为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明,造成较大损失的,处五年以下有期徒刑或者拘役;造成重大损失的,处五年以上有期徒刑。* }9 H. ~6 ~0 C5 y' V' I7 q
解析:6 E# K) D, N. D0 m2 H4 T, l" q( S& T
本修正案是对非法出具金融票证罪客观方面的修正。原法条要求行为人非法出具金融票证必须造成“较大损失”才构成犯罪。但就实践而言,本罪不仅是给金融机构和客户造成了经济上的损失,更是对国家金融管理秩序的危害。因此,如果仅以是否造成重大损失作为是否够罪的标准,是不利于的国家金融秩序的保护的。本修正案正是基于这一考虑儿作出的。修正后的够罪要求变成了“情节严重”,这里的情节严重是一个比较宽泛的概念,既包括“造成重大损失”这样的情节,也包括“手段恶劣”等其它情节。5 D( i. j" m. e
修正案第十六条
- x: E( I/ P6 b) d" H 法条比读
0 ]1 N6 `, V: w' j 修正案:将刑法第一百九十一条第一款修改为:“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金:
) h: ?' e! o2 H/ R" q; [# S& | “(一)提供资金帐户的;
1 J2 m0 w8 f/ p- s “(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;
/ A* o) a+ l2 k8 K “(三)通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的;
# I3 V9 d/ N y+ a- n “(四)协助将资金汇往境外的;
* U, g% V3 v1 _. p8 l8 \ “(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。”
2 |$ j, t% }; G& g 原法条(刑法一百九十一条第一款):明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金:
. Q+ s& p/ B4 M5 m0 A (一)提供资金账户的;
8 C9 e! r0 V, u (二)协助将财产转换为现金或者金融票据的;5 W( ?0 B; {* P
(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;
. q: k9 U( U' u9 x (四)协助将资金汇往境外的;; ]& X. F# J! i0 [& T2 g5 L+ S8 g
(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。
9 c3 A* ^6 v$ }+ m 解析:4 g& [0 W# E; L- c8 A2 [( N
洗钱罪是一件比较特殊的犯罪,它不仅是一种独立的犯罪,同时还与其它犯罪有着密切的联系,只有有上游犯罪的存在,才会有洗钱罪的发生。因此,不难看出,本次修订主要是针对围绕洗钱罪上游犯罪的范围进行的。过去洗钱罪的上游犯罪只包括4种,即毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪。本修正案增加了贪污犯罪和金融犯罪,扩大了洗钱罪的上游犯罪范围,以加大反洗钱、反腐败力度,及时阻止资金外流。这一扩大,表面上看是加大对洗钱罪的打击力度,实际上是加大了对洗钱罪新的上游犯罪——贪污犯罪和金融犯罪的打击力度。同时,由于毒品犯罪、恐怖犯罪组织的严密性,这些犯罪的洗钱行为很难直接查处,使得洗钱罪在很长时间内一度是零“使用率”,修正案的出现,也会使得洗钱罪条文的“利用率”能够得到落实。
; |+ Z3 i7 k1 a- D 此外,本修正案还对一个很小的地方做除了修订,即洗钱行为的的第二种,将原先的“协助将财产转换为现金或者金融票据的”扩大为“协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的”,这一修订也更加明确了洗钱行为中“转换财产形式”的具体表现,防止犯罪分子利用立法上的漏洞逃避惩罚。 |