保险公估人考试保险原理与实务精讲:第一章保险概述

会计考友

　　　第一章 保险概述
　　一、保险的要素与特征
! v: I# o+ Y1 [; L7 N; h　　（一）、保险的寄义
　　界说：
　　保险，是指投保人按照合同商定，向保险人支出保险费，
　　保险人对合同商定的可能发生的事情因其发生所造成的财富损失踪承担抵偿保险金责任，
! u2 G7 ?; O8 Y1 I$ S; S　　或者当被保险人衰亡、伤残、疾病或者达到合同商定的春秋、刻日时承担给付保险金责任的商业行
　　从经济的角度：保险是分摊意外事情损失踪的一种财政放置
　　从法令的角度：保险是一种合同业为，是一方赞成抵偿另一方损失踪的合同放置
　　从风险打点角度：保险长短险打点的一种体例，经由过程保险，可以起到分手风险、消化损失踪的浸染
　　（二）、保险的要素
　　1、可保风险的存在
　　可保风险是指合适保险人承保前提的特定风险
　　理想的可保风险应具备的前提：
4 C4 L+ S! }, f$ m　　1)、必需是纯粹风险
　　2)、具有不确定性
& a; _% M3 u! ^6 f　　3)、必需使大量标的均有蒙受损失踪的可能
　　4)、必需有导致重大损失踪的可能
5 E1 w4 ?& X7 P5 _2 X1 Q8 j& l4 M! w　　5)、不能使大大都的保险对象同时蒙受损失踪（即分手性）
　　6)、必需具有现实的可测性
　　2、大量同质风险的集结与分手
　　1>大量风险的集结体
　　合作性是保险的特征之一，保险实现合作的体例在于集结大都人的保费，抵偿少数人的损失踪
　　2>同质风险的集结体
　　同质风险：指风险在种类、品质、机能、价值等方面大体四周
+ t" {! O) }/ O4 v) {/ z+ F　　3、保险费率的厘定
6 J5 Q# D+ y- P: f- O　　要点：保险在形式上是一种经济保障勾当，而本色上是一种交流行为
9 a  r  L* a$ t9 y8 s1 }' S　　要点：保险人收取的保险费与被保险人缴纳的保险费在商品交流上是对价的
& }/ w, _  E! d/ n$ |5 Q. g　　保险费率的厘定原则
& Q+ e7 z1 P) b　　1>适度性原则：指保险费率简直定理当能够足以抵补一切可能发生的损失踪以及有关的营业费用
　　2>合理性原则：指保险费率不应在抵补一切可能发生的损失踪以及相关营业费用后，获得过多或?
　　3>公允性原则：指保险人的风险状况与其承担的保险费率要尽量一致，或者说被保险人能按照?
6 I7 ]- r7 M# g6 y- k　　以完整的统计资料为基本
% z3 b  w' B- j$ c4 I' a0 [6 m1 r; o　　要点：财富保险纯费率的厘定是以平均保额损失踪率来测算损失踪概率，是以必需选择恰当的历年?
% v3 Y+ ]' G# @/ Y　　4、保险基金的成立来历：考试大的美男编纂们
( w8 _' O# H( y' [7 X$ t! A　　保险基金的首要来历：开业资金和保险费
　　从保险公司财政打点的角度看，保险基金是以各类筹备金的形式存在的
/ I, ]5 `3 H/ {; Z, }: b. \7 U. M　　财富保险：未到期责任筹备金、赔款筹备金、总筹备金和其他筹备金几种形式
' V' o8 ?4 q2 P/ B　　人身保险：以未到期责任筹备金形式存在
2 y% v& X. G. `! S　　要点：保险的抵偿与给付的基本是保险基金
　　保险基金来历具有：
　　分手性
　　普遍性
- B* V9 p' _  Q) g　　总体上的返还性
; N4 d! g9 {( |- I& \　　使用上的专项性
  O3 O: C7 T5 h! B& o5 N+ k　　赔付责任上的持久性
　　运用上的增值性
; F& G' P* k* m5 W" A+ I- a　　5、保险合同的订立
2 r* T: F: l) d! ~2 d　　（三）、保险的特征
, _' U' J7 X5 t- g+ s　　 1、经济性
, Q' W( e" c. z+ e) v　　 2、商品性
　　 3、合作性
　　 4、法令性
% x/ ^6 K1 D/ e( g9 v; p# }- k　　 5、科学性
　　（四）、保险与相似轨制斗劲
, X3 {1 T. v+ u) T! L  W6 ]& O　　 ㈠ 保险与合作保险
　　配合性：
　　1、均以必然规模的群体为前提
　　2、均具有"一酬报众，众为一人"的合作性质
　　差异：
1 o' M! J" F7 @( B3 t6 N6 v　　1、合作规模分歧：保险--全社会公家；合作保险--合作集体内部成员
9 z+ k' f* j! H8 r　　2、保险的合作是借居后不美观；合作保险的合作是直接目的
　　3、保险--以盈利为目的（商业勾当）；合作保险--以共济为目的（非商业勾当）
　　 ㈡保险与社会保险
　　配合性：
$ C* W5 P6 \; ?# [9 ?) p) B% y8 T) a3 g　　1、均以社会公家为对象
　　2、均以缴纳必然保险费为前提
　　区别:
- C* O$ I7 Y( `" L7 z; C1 o　　1、保险--自愿；社保--强制
　　2、保险--以盈利为目的；社保--以社会安靖为宗旨
　　3、保险--以"合理性"费率为准则；社保--以"均一保费制"为首要交费原则
9 `* X* f9 ^+ Y0 f0 o6 v  W　　4、保险--以现代企业为其经营主体；社保--以事业单元为经办主体
　　　㈢ 保险与社会福利
　　配合性：
5 b$ l' o$ A" l! v* i　　1、安靖社会经济糊口
+ ]  o* q! Q1 K# C　　区别:
0 q; S( i0 y  z7 ^, E　　1、保险以商业保险公司为供给保障的主体；社会福利则是以社会为主体
　　2、保险以投保人缴纳保险费为前提，而社会福利则不以小我缴费为前提
　　3、保险是以损失踪或收入削减为受益前提，而社会福利则无此限制，是以国家划定的某些前提为
: _; e- I; m; E　　4、保险是以抵偿损失踪为己任，而社会福利则是以改善和提高平正易近的糊口为宗旨
　　5、社会福利不属于商业保险规模
　　 ㈣ 保险与社会布施
# d# J1 V  a) S0 Q' }: h3 x# g1 [　　区别:
4 r+ }. P  \4 @  Y% o　　1、保险风险事情是以保险合同划定典型围为限，而社会布施的风险事情是以造成出产或糊口的
8 t2 f! i5 L* q, s　　2、被保险人所获得的保险抵偿或保险金与其（或投保人）缴纳的保费收入的若干好多有直接关系，
　　3、供给保险抵偿的主体是商业保险公司，而社会布施是以国家为主体
　　4、保险是商业行为，社会布施是社会行为
( V6 S3 F) I5 R& T2 }　　5、社会布施不属于商业保险规模
3 G5 H7 h/ l; g% w% \　　 ㈤ 保险与储蓄
+ Z+ E- |  h* f* i　　区别:
　　1、保险是以必然的群体为前提，而储蓄则是以小我或单元为主体
　　2、保险属于它助行为，储蓄属于自助行为
　　3、保险与储蓄的受益刻日不不异。
5 v) _4 X9 t" r0 i5 R% g　　纯挚的储蓄行为不属于保险规模。储蓄不属于商业保险。
　　保险与储蓄相连系的储蓄性保险属于商业保险规模
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