中级经济师金融商业银行的资产负债管理6 `: a k a" J8 B% v) k$ T+ \
1、我国银行资产负债管理制度的建立（要掌握的知识点有）. U. `( a. }3 `- F6 t
1994年，国有商行、农村信用社、按人行的要求开始全面推行资产负债比例管理制度，即以比例加限额控制的办法，对商业银行资产负债实行综合管理。5 j0 W- ?. l9 c/ S& T' V$ W
1998年1月1日起，人行取消了对国有商业银行贷款增加量管理的指令性计划，改为指导性计划，在逐步推行资产比例管理和风险管理基础上，实行“计划指导、自我平衡、比例管理、间接控制”的信贷资金管理体制。
# b2 E E% ?6 X6 m- \( ~ 2、资产负债比例管理的指标体系3 X% ^0 q( S" a0 q: z4 \
《风险监管核心指标》分为三个层次：风险水平、风险迁徙和风险抵补
9 {+ t, Z8 R% |& U （1）风险水平类指标——衡量商业银行流动性状况及波动性7 {; A# u: F" W
A、流动性风险监管指标& d2 R2 l/ Z8 ?, l) h
流动性比率：流动性资产/流动性负债，（不低于25%）
1 I2 [3 B; @1 V6 K6 Q5 S/ Y+ I 超额备付金率：超额准备加库存现金/各项存款总额（不低于2%）, G1 Q5 G9 ?7 {2 Z
核心负债比率：核心负债/负债总额（不低于60%）
' A0 l7 V; a/ W; ? 流动性缺口比率, C) b8 ^$ T5 a7 X; q' a1 v( X. y
B、信用风险监管指标
* ?+ r# A/ u" K- K5 U# Q6 l 不良资产率和不良贷款率（不高于5%）、单一集团客户授信集中度（比资本净额）（不高于15%）、单一客户贷款集中度（比资本净额）（不高于10%）、全部关联度（不高于50%）（全部关联授信/资本净额）。; A& e8 w6 e) ?5 y$ v9 ?* \$ `
C、市场风险类指标——衡量银行因汇率与利率变化而面临的风险5 |" z4 f7 V+ A* h, p0 D
累计外汇敞口头寸比率、市场敏感性比率
/ o0 u5 N% e- X （2）风险迁徙类指标——衡量商行资产风险程度的变化
; f2 c% V1 x ^" B （3）风险抵补类指标——衡量商行风险抵补的能力
# ]' K" a/ L+ k" J) ]6 s [2005多选] 根据2005年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行风险监管核心指标》，反映银行资产负债比例方面的指标主要体现在（ACD）层次上。
% l1 W$ R& p6 o A.风险水平" S/ O2 x0 u) w, o: A
B.风险分散
# A8 ]4 H2 f J6 k i9 ? C.风险迁徙2 d/ _3 s h- B( F3 Z0 u9 k" @
D.风险抵补1 e3 J$ |) d9 c0 J( b( X
[2005单选]根据2005年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行风险监督核心指标》，核心负债比率不得低于（D）。
! l7 C. h k7 Q9 M# d2 i A.40%
" M& y5 E' C/ E u B.50%
2 ?( N% e5 |* f- S4 p C.80%) J0 p& @7 K2 S1 h5 ?% i, `
D.60%% T9 m! A, } b _
[2006单选] 我国《商业银行风险监管核心指标》有关流动性风险指标的流动性比率是指（ B ）。
+ i4 c# \! ^" h A.核心资本总额与流动性资产总额之比，其不得低于15%
, F0 ?( {0 q2 v7 l B.流动性资产总额与流动性负债总额之比，其不得低于25%! t# h2 `" \/ C- u0 `0 k* i
C.流动性负债总额与流动性资产总额之比，其不得低于25%. S1 C: p. k) Z
D.核心资本总额与流动性负债总额之比，其不得低于15%
- n5 d" q4 u- ]; J 2、商业银行实行资产负债管理的基本条件（掌握标题）& @! s/ w' b' }- [2 G7 b
1、二级银行体制——央行和商业银行5 M5 v4 Q8 N- x$ y5 J9 z: Z
2、灵活有效的资金运作市场
5 Z9 _. L2 ^- O5 E( x$ Q y, L 3、灵活有效的资金调度体系
, W. z& f O. g) F 4、财务分析制度严格规范 |
发表于 2012-2-23 11:20:23
