2011年中级经济师《中级金融》复习要点：金融风险

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　　（一）中级经济师金融风险的涵义与要素（掌握）
. a" K# X0 \! y2 I　　1、风险是产生损失的可能性或不确定性
　　2、风险的三要素
　　风险因素
; S1 |8 G  o! D8 u5 r　　风险事故
　　损失的可能性
, O6 H1 _0 w* K　　（二）金融风险的涵义与要素（掌握）
3 R) _0 z% g) Z' Z$ t9 u# v　　1、金融风险的涵义
# r, V' r9 T4 s9 r; v# g　　金融风险指有关主体在从事金融活动中，因某些因素发生意外的变动，而蒙受经济损失的可能性。
　　2、金融风险的要素
1 R* P7 g+ i- J' H0 y　　（1）金融风险的风险因素是有关主体从事了金融活动——金融活动本身就是一件含有高风险的事。
2 H- I$ t3 |2 G. u5 D% a/ L2 J　　（2）金融风险的风险事故是某些因素发生意外的变动。
6 t2 R1 c) n4 I4 K7 }( c　　（3）金融风险中损失的可能性是经济损失的可能性。
　　（三）金融风险的类型（掌握）
; Z! t0 o; ~! {' p9 {1 v; l; U　　1、信用风险
- X. e& e+ m+ w) r3 W　　（1）定义
　　信用风险就是因交易对方不守信用、违约而产生的风险。
: H$ |8 R% J# r# w- _9 |, L0 W/ f　　狭义的信用风险——贷款收不回来
　　广义的信用风险是包括交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。
8 u1 b( P+ h% @6 b' x9 y, g　　因此不仅包括信贷业务中的到期不归还贷款，还包括担保、承兑、信用证、证券投资、信用卡等多方面存在的交易对方到期不履行自己的义务的情况。
+ c; K  V9 l6 G' m0 c　　（2）风险要素
# A2 J- q. Q+ U' O　　①信用风险的风险因素是有关主体贷出货币资金，成为债权人
　　②信用风险的风险事故是有关债务人不能如期、足额还本付息
; }7 _0 b! W" M) T: X4 [+ H5 {/ U/ }　　③债权人在信用风险上的损失是可以用货币计量的经济损失
" g) q/ h5 H# V) V　　A、收益性损失：直接财务损失、间接财务损失
  q, o+ ?& m4 v/ U  F  V; ^　　B、流动性损失
　　2、市场风险
　　（1）定义
　　市场风险是有关主体在金融市场上从事金融产品交易时，因金融市场价格的意外变动，而蒙受经济损失的可能性。——高买低卖的损失
　　（2）风险要素
0 C# B' F9 f. \8 y　　①市场风险的风险因素是有关主体在金融市场上从事货币资金借贷、金融产品交易。
; u  }5 U( ~/ `* A8 U　　②市场风险的风险事故金融市场价格发生意外变动。
　　金融市场价格的意外变动指和金融机构预期方向相反的变动，因此会给金融机构带来风险。