2012年经济师《中级金融专业》考试辅导：第六章二(6)

会计考友

　我国金融创新的新发展
, a- q$ ^5 `' b# B        　　2006年12月11日实施的是我国金融创新里程碑的文件。这是我国发布的第一个规范金融创新的文件。文件是针对商业银行的，但其指导思想、基本原则、运行机制、风险管理方法都是对整个金融系统有指导意义的，表明我国金融监管部门开始将金融创新真正纳入其指导、监管的范围。
% A, d% m4 Y/ p6 ?, k' V        　　中级经济师考试该文件的主要内容包括：
$ f# B/ R& p$ k/ W' X6 G& ^# ]        　　①明确了金融创新的含义。金融创新是指商业银行为适应经济发展的要求，通过引入新技术、采用新方法、开辟新市场、构建新组织，在战略决策、制度安排、机构设置、人员配备、管理模式、业务流程和金融产品等方面开展的各项新活动，最终体现为银行风险管理能力的不断提高，以及为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新。
        　　②明确了金融创新的基本原则，主要有：坚持合法合规的原则;坚持公平竞争原则;坚持充分尊重他人知识产权的原则;坚持控制风险、服务客户、积极竞争的原则;坚持遵守道德、维护消费者和投资者利益的原则;坚持成本可算、风险可控、信息充分披露的原则。
( q$ ]" w: i* y9 h        　　③明确了金融创新的运行机制。规定了董事会、高管层在金融创新中各自的职责;明确了银行内部前、中、后台的作用;规范了新产品与服务的内部管理程序;指明了金融创新的操作规程、内部规程制度、数据管理、人才培养、薪酬制度等的工作方向。
- G  [( |6 O2 P% e        　　④明确了金融创新的风险管理工作。
8 B( {! L* U5 d6 m* Z* Y! v  B0 F        　　⑤明确了客户利益保护应该做的工作。包括应为客户提供专业、客观和公平的意见;向客户准确进行新产品和服务信息披露;履行必要的保密义务;公平处理银行与客户、银行与第三方服务提供者的利益冲突;区分银行资产和客户资产，进行有效的风险隔离等。
3 k1 X4 p0 A7 q4 E5 O! [        　　⑥明确了银监会对金融创新的监管职责及监臂内容。